老師，公司4月份收到一份專票以認(rèn)證了，當(dāng)時分錄是借:管理費(fèi)用，進(jìn)項稅額，貸:現(xiàn)金。現(xiàn)在那個銷貨方聯(lián)系我們說那張專票不能用，要紅字沖紅，我們公司收到?jīng)_紅這份單子怎么處理呢，詳細(xì)分錄怎么做的？

老師，像子木老師一般納稅人全盤賬課里的有個中石油的預(yù)付卡充值的發(fā)票2000元取得當(dāng)時就入了管理費(fèi)用的，如果油用完后又去開了專票的話要怎么做賬呢？是直接以可抵扣的稅額記借：應(yīng)該稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項稅額 貸：管理費(fèi)用嗎？

老師您好，我們是小規(guī)模納稅人，7月份去稅局代開了一張價稅合計為2萬元的專票，于8月份紅沖了；做賬的時候忘記做這張紅字發(fā)票，三季度報稅的時候代開金額那一欄忘記扣減紅字發(fā)票金額導(dǎo)致收入不對，申報表不對，請問老師現(xiàn)在要怎么處理好一點(diǎn)？要更正申報？還是等匯算清繳？還是在四季度把紅字發(fā)票補(bǔ)做？

老師好，2022年攤了一筆費(fèi)用37500元，每個月3125元，到現(xiàn)在也沒支付，也沒收到發(fā)票， 現(xiàn)在2023年了，咋整？ 之前的會計憑證是， 借:管理費(fèi)用-房租3125，貸:長期待攤費(fèi)用-房租3125，摘要是暫估入賬 房租 1月， 這樣做賬從1月到12月， 要是做無票的長期待攤費(fèi)用的話，然后按月攤銷，只是把摘要里的暫估入賬這幾個字去了， 這是2022年做的賬，現(xiàn)在2023年了， 紅沖的時候，是會計科目不變，金額負(fù)數(shù)嗎？老師 借:管理費(fèi)用-房租-3125，貸:長期待攤費(fèi)用-房租-3125嗎？ 更正時，金額是正數(shù)，這樣可以嗎？ 謝謝

老師 一般納稅人公司，是做農(nóng)業(yè)蔬菜種植銷售的，基地每個月平均請80-100人左右的零工干活，每個月人員更換的比例達(dá)到50%，公司統(tǒng)一把這部分錢支付給基地的管理人員，管理人員再支付給工人，請問這份費(fèi)用可以做工資申報嗎？請問建議怎么做賬務(wù)處理呢？讓農(nóng)民工去開發(fā)票太難啦，每個月金額在5萬左右