老師，麻煩幫我看下為什么不是600*25%呢，實(shí)際發(fā)生600，所以前面遞延所得稅資產(chǎn)可以沖會(huì)600呀
您好，請(qǐng)問一下具體題目是在哪里呢
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那么，老師，例如2019年無形資產(chǎn)第一年賬面價(jià)值1000，計(jì)稅基礎(chǔ)900。所以借：所得稅費(fèi)用25，貸：遞延所得稅負(fù)債25。到2020年發(fā)生減值賬面價(jià)值為600，計(jì)稅基礎(chǔ)是800。此時(shí)就要做借：遞延所得稅資產(chǎn)50，貸：所得稅費(fèi)用50。還用不用把2019年做的那筆做相反分錄
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您好，鄒老師，這個(gè)題目其他權(quán)益工具投資賬面600萬，計(jì)稅基礎(chǔ)是500，形成遞延所得稅負(fù)債25萬。這個(gè)我都懂。不懂的是應(yīng)納所得稅為什么不用調(diào)整，不是說賬面要像計(jì)稅基礎(chǔ)看齊嗎？！老師講的自行研發(fā)的無形資產(chǎn)調(diào)了當(dāng)時(shí)的所得稅！這兩種情況有什么區(qū)別，怎么區(qū)分呢
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老師，你給我說一下這道題這道題我不明白的是他為什么這個(gè)預(yù)計(jì)負(fù)債確認(rèn)的是遞延所得稅資產(chǎn)的借方發(fā)生啊，而且還是40乘以25%減30乘以25%等于三，我看不明白這一步麻煩你給我說一下還有它這個(gè)計(jì)稅基礎(chǔ)為什么是零。
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老師好！我問題是這400可補(bǔ)虧損，不應(yīng)該是確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)嗎，為什么是-400*25%負(fù)遞延資產(chǎn)呢。 （3）甲公司2×15年度利潤總額4 500萬元，以前年度發(fā)生的可彌補(bǔ)虧損400萬元可在稅法允許可結(jié)轉(zhuǎn)以后年度產(chǎn)生的所得抵扣的期限內(nèi)。 答案：根據(jù)資料（3），因彌補(bǔ)虧損確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)＝0－400×25%=－100（萬元），遞延所得稅資產(chǎn)轉(zhuǎn)回，對(duì)應(yīng)所得稅費(fèi)用。因此，遞延所得稅資產(chǎn)的期末余額=期初100+（當(dāng)期發(fā)生62.5－當(dāng)期轉(zhuǎn)回100）=62.5（萬元）。
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這里稅法說 實(shí)際發(fā)生損失時(shí)才可以扣除 負(fù)債的賬面價(jià)值 900 稅法 900-0=900 這不是沒差異 為什么確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)呢
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有限合伙企業(yè)的合伙人如果是公司的話，每年年底有限合伙企業(yè)需要給有限公司分紅嗎？還是只是有利潤時(shí)才給有限公司分紅？
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你好老師，經(jīng)濟(jì)法中董事會(huì)過半數(shù)董事出席即可，為啥決議是全體董事過半數(shù)通過
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你好老師，我公司是二手車經(jīng)銷企業(yè)，開具二手車統(tǒng)一發(fā)票后，還需要開具增值稅發(fā)票嗎？
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這道題的D是對(duì)的吧？老師課件上也是ABD
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賬上有1700萬的存貨，實(shí)物有6.700萬左右，需要開好多的發(fā)票出來呢
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咨詢下：商業(yè)企業(yè)一般納稅人零售的煙、酒、食品、化妝品、服裝、鞋帽（不包括勞保專用部分）等消費(fèi)品不得開具增值稅專用發(fā)票，只能開具普通發(fā)票。電工絕緣鞋屬于勞動(dòng)保護(hù)用品，可以開具增值稅專用發(fā)票。這個(gè)為什么這么解釋，沒太看懂答案。
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老師們好，我這邊有個(gè)有限合伙企業(yè)，股東是公司合伙人和自然人合伙人，合伙企業(yè)的稅費(fèi)種認(rèn)定下來，需要報(bào)個(gè)稅:經(jīng)營所得和工資薪金所得，想問下如何申報(bào)這兩個(gè)個(gè)稅
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供應(yīng)商給開的進(jìn)項(xiàng)票，是不是無論多長時(shí)間（包含已經(jīng)抵扣的），是不是都能從電子稅務(wù)局查出來
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請(qǐng)問：這道題bc不對(duì)嗎
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這個(gè)題目
您好，發(fā)一下吧這個(gè)沒看到呢
這個(gè)題目
是已經(jīng)沖銷了全部對(duì)應(yīng)的800的損失，按照最新的金額確認(rèn)遞延
那我不能不全沖嗎，借 以前年度損益調(diào)整 150 貸 遞延所得稅資產(chǎn) 150 借 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交所得稅? 150 貸 以前年度損益調(diào)整 150 借 預(yù)計(jì)負(fù)債 800 貸 其他應(yīng)付款 600 以前年度損益調(diào)整 200 這樣弄我的以前年度損益調(diào)整和他就不一樣了
我這個(gè)哪里錯(cuò)了呢
不能，他是先沖銷原來的，在做新的是
不全沖不行嗎
他只有600，那說明當(dāng)年計(jì)提的800中有200是對(duì)的呀