老師，我們是商貿(mào)公司，6月—8月進(jìn)了幾批貨，但是入賬時(shí)我都按照無發(fā)票，憑借入庫單和付款申請單入庫存商品了，沒有掛預(yù)付賬款，今天收到了3張發(fā)票，有兩張發(fā)票上的金額是把7—8月的進(jìn)貨費(fèi)在里面含著呢，加上稅費(fèi)金額大于我們之前實(shí)付的，6月—7月的憑證都裝訂了，現(xiàn)在最簡單的賬務(wù)處理應(yīng)該怎樣做？

老師我們有9張7萬多的普票，錢已在20年公賬付款，發(fā)票日期也是去年12月的，一直沒有入賬，我能做到今年抵今年的收入嗎？怎么做？謝謝

1.甲公司為增值稅一般納稅人,根據(jù)2021年如下業(yè)務(wù)編制會(huì)計(jì)分錄(1)7月5日購入一批原材料,增值稅專用發(fā)票上列明貨款100000元,增值稅額1300元,支付運(yùn)費(fèi)300元,運(yùn)費(fèi)增值稅270元,另支付入庫前挑選整理費(fèi)700元。7月10日,材料已驗(yàn)收入庫,款項(xiàng)已全部支付(2)7月7日購入原材料1000千克,對方開出增值稅專用發(fā)票上列明貨款10000元增值稅稅額1300元,另支付保險(xiǎn)費(fèi)400,保險(xiǎn)費(fèi)增值稅24元,當(dāng)日款項(xiàng)已全部支付,但材料尚未到達(dá)7月11日,收到該批材料并驗(yàn)收入庫,驗(yàn)收時(shí)發(fā)現(xiàn)合理損耗0.5千克(3)7月11日采購原材料一批,該批材料運(yùn)達(dá)并已驗(yàn)收入庫,但直至7月底發(fā)票賬單仍未到達(dá)甲公司,甲公司哲估其價(jià)值10000元,編制甲公司7月末和8月初應(yīng)做的賬務(wù)處理

老師，我們生產(chǎn)型企業(yè)，關(guān)于采購材料有這個(gè)問題：現(xiàn)在是7月份，7月份材料入庫，但是我們和供應(yīng)商對賬都是8月份，對賬完成才會(huì)開票。有老師告訴我7月份材料入庫，即使沒有發(fā)票也要暫估入賬，這樣才會(huì)跟倉庫入賬一致，做到賬實(shí)相符。但是有個(gè)疑問，就拿現(xiàn)在7月份來說，7月份我按照倉庫收貨來暫估入賬，到了8月份，發(fā)票到了，我沖紅7月份暫估，按照收到的發(fā)票借材料 進(jìn)項(xiàng)稅額 貸應(yīng)付，然后我又要再按照8月份入庫的材料暫估，那么站在8月份的角度來說，豈不是兩份材料入賬了？當(dāng)月的成本豈不是大了？

老師，我們生產(chǎn)型企業(yè)，關(guān)于采購材料有這個(gè)問題：現(xiàn)在是7月份，7月份材料入庫，但是我們和供應(yīng)商對賬都是8月份，對賬完成才會(huì)開票。有老師告訴我7月份材料入庫，即使沒有發(fā)票也要暫估入賬，這樣才會(huì)跟倉庫入賬一致，做到賬實(shí)相符。但是有個(gè)疑問，就拿現(xiàn)在7月份來說，7月份我按照倉庫收貨來暫估入賬，到了8月份，發(fā)票到了，我沖紅7月份暫估，按照收到的發(fā)票借材料 進(jìn)項(xiàng)稅額 貸應(yīng)付，然后我8月份依然會(huì)有供應(yīng)商給我送貨，我依然是沒有發(fā)票，是按照暫估的來做，借材料 貸應(yīng)付-暫估。這樣子其實(shí)從8月來看，豈不是就兩次原材料了？？？