老師你好，我想問一下，我們是一般納稅人，是銷售方，由于開票系統(tǒng)升級(jí)開專票的時(shí)候沒有留意，銀行賬戶沒有顯示出來，這個(gè)發(fā)票可以抵扣嗎，會(huì)不會(huì)被罰款什么的

請(qǐng)問下老師，本月開了沖紅發(fā)票，請(qǐng)問這個(gè)負(fù)數(shù)銷售額在電子稅務(wù)局增值稅申報(bào)時(shí)填在哪里呢，我看系統(tǒng)帶出來的開票金額是沒有扣掉負(fù)數(shù)銷售額的，沖紅開的稅率有好幾個(gè)，請(qǐng)問怎么填呢

各位老師大家好，我們公司是快遞公司，然后，有總部的系統(tǒng)，每個(gè)月出表，然后我們是分公司給總部開發(fā)票，金額就和總部系統(tǒng)里面的金額是一樣的，然后還有一些總部的扣款，總部會(huì)給我們開來發(fā)票，都是專票，這個(gè)怎么做賬務(wù)處理，包括分錄，請(qǐng)老師們指點(diǎn)一下，謝謝

老師 我想問一下我們這個(gè)月開的發(fā)票和我們這個(gè)月抵扣的進(jìn)項(xiàng)的發(fā)票 就是因?yàn)槲覀冞M(jìn)項(xiàng)比較多 如果和當(dāng)月的銷售的商品，沒有關(guān)聯(lián)的話 ，系統(tǒng)會(huì)不會(huì)預(yù)警啊

郭老師回復(fù)一下，老師，我們是快遞行業(yè)，現(xiàn)在是這樣，就是我們的車每天到總部去自己拉快遞，然后總部會(huì)給我們補(bǔ)貼，比如每天是5000，一個(gè)月是150000，總部會(huì)每天轉(zhuǎn)賬到我們的快遞系統(tǒng)，但是次月中旬的時(shí)候，總部核算后會(huì)扣回一部分補(bǔ)貼，每個(gè)月金額都不一樣，而且比如這個(gè)月總部那邊給我們系統(tǒng)轉(zhuǎn)賬的補(bǔ)貼有150000，然后我們就會(huì)給總部開150000的票，次月補(bǔ)貼扣回的話總部也會(huì)給我們開具同樣金額的發(fā)票，如果不去管這個(gè)扣回的補(bǔ)貼 正常做賬，那么每月有一部分成本其實(shí)就是扣回的上月補(bǔ)貼，這樣做出來跟實(shí)際就一樣呢，老師，如果我想在當(dāng)月的賬務(wù)上體現(xiàn)出這一部分扣回的補(bǔ)貼要怎么做賬呢