小規(guī)模納稅人8月收房租費(fèi)借，銀行存款1000元，貸主營業(yè)務(wù)收入950，應(yīng)交稅費(fèi)\\增值稅50，那么12月開負(fù)數(shù)發(fā)票1000元，如何做賬？

小規(guī)模納稅人8月收房租費(fèi)借，銀行存款1000元，貸主營業(yè)務(wù)收入950，應(yīng)交稅費(fèi)\\\\\\\\增值稅50，那么12月開負(fù)數(shù)發(fā)票1000元，如何做賬？

丁公司是一家家電生產(chǎn) 廠商,增值稅一般納稅人,2021年相關(guān)經(jīng)營狀況如 下: 主營業(yè)務(wù)收入8000萬元,主營業(yè)務(wù)成本6000萬元 其他業(yè)務(wù)收入2000萬元,其他業(yè)務(wù)成本1500萬元 財(cái)務(wù)費(fèi)用100萬元;銷售費(fèi)用300萬元,其中廣告費(fèi) 和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)100萬;管理費(fèi)用250萬元,其中業(yè)務(wù) 招待費(fèi)50萬元 稅金及附加80萬,投資收益20萬,其中國債持有利 息收益10萬

我司即將上線的自營平臺銷售問題。 假設(shè)A產(chǎn)品銷售100元（平臺訂單額），其中50元是傭金，50元是（成本+利潤），我司通過央行授權(quán)的第三方支付機(jī)構(gòu)進(jìn)行分賬（有支付牌照），把50元傭金分給了代理商（個體戶），其余的50元進(jìn)入公司賬戶。 1、請問這樣的操作方式中，我司的增值稅納稅收入是按照銷售100算，還是銷售50算？ 2、若采用這樣的方式分賬，是否合規(guī)經(jīng)營（稅務(wù)合規(guī)）？ 我模擬了一個銷售場景，麻煩老師解答下

甲公司當(dāng)期銷售產(chǎn)品收入 2 500萬元，銷售成本1 100萬元，當(dāng)期管理費(fèi)用480萬，其中業(yè)務(wù)招待費(fèi)15萬元，當(dāng)期營業(yè)外支出50萬，其中稅收滯納金6萬元；分別計(jì)算1．當(dāng)期業(yè)務(wù)招待費(fèi)納稅調(diào)整金額2當(dāng)期稅收滯納金的納稅調(diào)整金額？說出調(diào)增還是調(diào)減，還有詳細(xì)過程和原因