對方這樣開的， 第2行負(fù)數(shù)就是使用的返利， 但是實際掏出的現(xiàn)金 就92406.75， 那分錄怎么做

借庫存商品81775.89， 應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅進(jìn)項10630.86， 貸銀行存款92406.75 借預(yù)付賬款返利， 貸預(yù)付賬款供應(yīng)商。

因為這個返利 我們每個月預(yù)估返利沒做賬，也不知道怎么做，返利每次能到多少，什么時候到都不確定。 借預(yù)付賬款返利， 貸預(yù)付賬款供應(yīng)商 這筆分錄什么意思呢，

廠里有2個賬號，1個是我們每次銀行打款的，在可用資金賬號， 有一個是專門的返利池賬號，比如這上面發(fā)票，所有第2行是負(fù)數(shù)的，就是用返利池的款， 92406.75這金額就是可用資金賬戶。 大致就這情況

我每次做借庫存商品81775.89， 應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅進(jìn)項10630.86， 貸預(yù)付賬款-上游企業(yè)92406.75 其他返利也沒上面操作

為紅沖之前你做的返利呀，因為你們返利是按照開發(fā)票之后的，也就是賬上可以不體現(xiàn)。但是為了體現(xiàn)的時候，之前給你做了一個借預(yù)付賬款供應(yīng)商貸預(yù)付賬款。返利前后一定要聯(lián)系起來，

如果是的話，借預(yù)付賬款供應(yīng)商貸預(yù)付返利 就給你開了發(fā)票，直接按照發(fā)票的在做庫存商品，你支付的和發(fā)票上的應(yīng)該是一樣，然后把這個返利紅沖了就行。在這里面掛著，只是為了體現(xiàn)返利而已。 10:14的時候，就是怕你看不到，給你提示了一下。

既然已經(jīng)收到了返利，你不得橫沖回來？要不掛賬上一直有預(yù)付賬款明細(xì)余額。

如果返利一直沒單獨做，是不是就可用按照發(fā)票直接入賬

是的對的是的對的。

假設(shè)返利要單獨做，必須體現(xiàn)出來，收到廠里返利到返利池， 借：應(yīng)收賬款/返利 貸：主營業(yè)務(wù)成本 負(fù)數(shù)是嗎

給網(wǎng)上搜到這個版本 ，這有什么區(qū)別呢， 是一樣的嗎

不需要的 這個不用 麻煩了

郭老師 你可用幫我理順下嗎，我現(xiàn)在確定了 假設(shè)我之前返利沒有單獨做賬，只需要根據(jù)票來入庫存，那現(xiàn)在假設(shè)我要單獨體現(xiàn)這返利。 比如7月返利池有200萬，從收到 到使用，整個分錄流程是？

他這個是全額開了發(fā)票，然后返利在紅沖發(fā)票的。

嗯 對的 那就按照發(fā)票做 不需要單獨給返利做了是這意思嗎

你們不是這種情況的 如果你想做的話，可以做庫存商品。110395.58應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅進(jìn)項14351.42。貸應(yīng)付賬款 借主營業(yè)務(wù)成本，貸庫存商品， 后期返利到了，借應(yīng)付賬款貸庫存主營業(yè)務(wù)成本28619.69，應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進(jìn)項轉(zhuǎn)出3720.56。

你讓對方開發(fā)票的時候，先開折扣之前的，然后再開折扣。

如果你想做的話，可以做庫存商品。110395.58應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅進(jìn)項14351.42。貸應(yīng)付賬款 借主營業(yè)務(wù)成本，貸庫存商品， 后期返利到了，借應(yīng)付賬款貸庫存主營業(yè)務(wù)成本28619.69，應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進(jìn)項轉(zhuǎn)出3720.56。（老師你說這種，必須得開2張是吧，一個是折扣之前，然后在開一個折扣的）感覺好麻煩啊

是很麻煩， 那你直接按照你折扣之后再來就是了 發(fā)票開的不一樣，做法也不一樣，

廠里之前不是這樣開，之前是：票面上只要一行正數(shù)，正數(shù)就是去掉返利的金額 +稅額。 那這種又是怎么入賬的呢

這個不就是嗎 借庫存商品。110395.58應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅進(jìn)項14351.42。貸應(yīng)付賬款 借主營業(yè)務(wù)成本，貸庫存商品， 后期返利到了，借應(yīng)付賬款貸主營業(yè)務(wù)成本28619.69，應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進(jìn)項轉(zhuǎn)出3720.56

不對啊， 原先廠里開的發(fā)票，金額就是81775.89 稅額是10630.86 ，并沒有顯示原來的11萬數(shù)字。 也沒有顯示-28619.69 這數(shù)字。