老師，請問下給高鐵行車公寓做服務(wù)，對方讓我們?nèi)~開票人力資源外包勞務(wù)服務(wù)費(fèi)，6%稅負(fù)高關(guān)鍵是沒有這方面進(jìn)項(xiàng)，但是實(shí)際業(yè)務(wù)是餐飲費(fèi)加保潔服務(wù)，這個(gè)服務(wù)就是他們鐵路工作人員來這邊休息，我們接待包括餐飲服務(wù)，那如果她們不同意人力資源外包勞務(wù)服務(wù)費(fèi)差額征稅（就是除去人員工資社保后余額差額征稅），我們可以要求分類開票：餐飲服務(wù)費(fèi)和勞務(wù)服務(wù)費(fèi)分開開，這樣最起碼餐飲服務(wù)費(fèi)是有進(jìn)項(xiàng)可以抵扣的，老師我們這種業(yè)務(wù)應(yīng)該是可以差額征稅的吧，我們可以去爭取是嗎，老師請問下哪種方式更好些，我們本身也有別的單位食堂餐飲服務(wù)這塊兒業(yè)務(wù)，就是是有餐飲食材進(jìn)項(xiàng)發(fā)票抵扣的，謝謝！

購進(jìn)原材料一批，取得增值稅專用發(fā)票注明價(jià)款300萬元，耗用其中價(jià)值100萬元的原材料用于生產(chǎn)免稅產(chǎn)品，當(dāng)月因管理不善將上月購入的一批原材料毀損，該批原材料增值稅專用發(fā)票上注明金額50萬元，且已在上月進(jìn)行了進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣。上述原材料均適用增值稅基本稅率。當(dāng)月進(jìn)料加工耗用的保稅進(jìn)口料件金額100萬元。上期期末留抵稅額6萬元。本月內(nèi)銷貨物不含稅銷售額200萬元，本月出口貨物的銷售額折合人民幣400萬元。問：⑴該企業(yè)不可免征和抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額的抵減額是多少？如何計(jì)算？⑵該企業(yè)不可免征和抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額是多少？如何計(jì)算?⑶該企業(yè)出口應(yīng)退稅額是多少？如何計(jì)算？⑷該企業(yè)出口的免抵稅額是多少？如何計(jì)算？⑸該企業(yè)的留抵稅額是多少？如何計(jì)算？

購進(jìn)原材料一批，取得增值稅專用發(fā)票注明價(jià)款300萬元，耗用其中價(jià)值100萬元的原材料用于生產(chǎn)免稅產(chǎn)品，當(dāng)月因管理不善將上月購入的一批原材料毀損，該批原材料增值稅專用發(fā)票上注明金額50萬元，且已在上月進(jìn)行了進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣。上述原材料均適用增值稅基本稅率。當(dāng)月進(jìn)料加工耗用的保稅進(jìn)口料件金額100萬元。上期期末留抵稅額6萬元。本月內(nèi)銷貨物不含稅銷售額200萬元，本月出口貨物的銷售額折合人民幣400萬元。問：⑴該企業(yè)不可免征和抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額的抵減額是多少？如何計(jì)算？⑵該企業(yè)不可免征和抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額是多少？如何計(jì)算?⑶該企業(yè)出口應(yīng)退稅額是多少？如何計(jì)算？⑷該企業(yè)出口的免抵稅額是多少？如何計(jì)算？⑸該企業(yè)的留抵稅額是多少？如何計(jì)算？

取得上海增值稅普通發(fā)票一張，服務(wù)名稱 代訂住宿費(fèi)，請問怎么賬務(wù)處理合適？這筆是普通發(fā)票應(yīng)該是不能抵扣的，不存在進(jìn)項(xiàng)吧？昨天在學(xué)堂里學(xué)習(xí)工業(yè)企業(yè)的實(shí)操，有一筆類似的業(yè)務(wù)，發(fā)票也是普票，但是不知道為什么學(xué)堂實(shí)操課里面做了進(jìn)項(xiàng)抵扣？

請問老師，現(xiàn)在有個(gè)問題，就是員工報(bào)銷的通行費(fèi)發(fā)票，實(shí)際報(bào)銷450，進(jìn)項(xiàng)抵扣數(shù)20.07，送過來的通行費(fèi)發(fā)票有500多，而且還是帶小數(shù)點(diǎn)兩位的，但是要使我的賬上的抵扣數(shù)和稅務(wù)抵扣數(shù)一致，必須得是450這個(gè)數(shù)字，湊來湊去，還是不行，有什么好的辦法嗎，謝謝