老師你好，我們公司去年12月份又預提一項費用比如說10萬元整，該費用的發(fā)票是在23年2月份開來的，但是當時預提的時候，因為發(fā)票沒開具，而且當初它家每次都開的普通發(fā)票，所以我按含稅價預提的費用，23年收到發(fā)票后，發(fā)現(xiàn)對方開的是專票，小規(guī)模企業(yè)有一個0.01稅率的增值稅，因此票面不含稅金額為9.9萬元+0.1萬元的增值稅，我在沖該筆預提費用時，只能用不含稅金額9.9萬元去沖當初預提的，剩下的0.1萬元無法沖減費用，于是在23年做22年所得稅匯算清繳時，把0.1萬元做了調(diào)增處理，現(xiàn)在是納稅申報的問題解決了，但是在賬務上，我要怎么處理這個0.1萬元多出來的應付款呀，因為在23年做沖預提費用時，0.1萬元這個部分是做的借進項稅金，貸其他應付款，感覺這樣重復做了，有什么辦法不重復也能正確入賬呢，麻煩老師解答下，謝謝

因為我這是那個前兩年開的那個20多萬的普票，那個對方?jīng)]沒給錢，然后他對方也不承認。不承認這筆有這筆業(yè)務知道嗎？那我怎么查對方的賬呢？我就想問一下，因為現(xiàn)在已經(jīng)到起訴法院，就是法院都起訴了，然后要查他的賬，那我是先從哪些方面查呢？他呢，總共有21萬那個。嗯，去年2021年的話，幾月份不知道為什么又退回來10萬，實際上就是二有21萬的那個業(yè)務嘛，那他說把票給退回來10萬塊錢，然后呢，11萬給了5萬塊錢票那個我還差6萬塊錢不沒給。那他就不有承認5萬塊錢，不承認那6萬塊錢，這我怎么查他賬呢。

老師您好，我們公司是一般納稅人，我們外賬會計做賬一般是抵扣了進項才入賬，現(xiàn)在12月份了，我們的進項平臺是還有10月份的發(fā)票到12月份的發(fā)票有100多萬的我發(fā)票沒抵扣，也就是沒有入帳，這樣合理嗎？這些23年進項到24年抵扣時再做入賬庫存商品再結轉有問題不？

出口企業(yè)，1.請問老師專管員發(fā)來21年一24年2月自查的表，我是知道這幾年有不少收入不在應該期間的，比如21年的收入23年才入賬， 還有些報關單沒有開票，。2.現(xiàn)在要填寫出口海關數(shù)據(jù)，跟增值稅申報的數(shù)據(jù) 這樣肯定有差額出現(xiàn) ，如果按照申報增值稅的數(shù)據(jù)填寫?？墒乾F(xiàn)在海關跟稅務可是連通的。查的出來的 23年補的21年22年收入直接開在了23年做收入，沒有按單筆補稅。 3.我是23年年底才來這家公司的 之前的過錯都是代理記賬造成的。不知道什怎么辦了？麻煩老師指點一下。

老師，下午好，一社會團體24年1月才做稅務登記，23年的時候有進行法人換屆所以做了審計。當時8月份收到一筆5萬元，做了無票收入。沒做稅務登記所以沒有申報?，F(xiàn)在問題是24年1月做了稅務登記后就開了這發(fā)票5萬元。那24年我這邊要怎么處理呢？