老師 就是我們是旅游業(yè)，屬于差額征稅。在計(jì)算增值稅是用不含稅收入-主營(yíng)業(yè)務(wù)成本計(jì)算的增值稅嗎，這個(gè)是不享受30萬(wàn)的免征額嗎，如果購(gòu)買(mǎi)方讓開(kāi)專(zhuān)票，和開(kāi)普票有區(qū)別嗎，因?yàn)椴铑~征稅 是不是 不享受30萬(wàn)季度免征啊，請(qǐng)明白的老師回復(fù)
小規(guī)模差額征稅是按扣除差額后的收入是否超過(guò)30萬(wàn)判斷
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老師，教個(gè)問(wèn)題，我們新成立了一家小規(guī)模，減按1%繳納增值稅，然后因?yàn)榧径仁杖氩怀^(guò)三十萬(wàn)，免征增值稅，賬上把1%免征部分計(jì)入了營(yíng)業(yè)外收入，但是增值稅申報(bào)表上系統(tǒng)算的免征增值稅是按3%[破涕為笑]這樣會(huì)導(dǎo)致免征額有2%的稅差，請(qǐng)問(wèn)下怎么處理合適
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老師 您好 我們單位是旅行社，一般納稅人，我們有國(guó)內(nèi)的旅游資格證，旅游服務(wù)的差額征稅已經(jīng)申請(qǐng)通過(guò)了， 主營(yíng)業(yè)務(wù)是接待國(guó)內(nèi)的游客到日本游學(xué) （沒(méi)有國(guó)際旅游資格證），我們給國(guó)內(nèi)的游客開(kāi)出的旅游服務(wù)普票（收入票） 在申報(bào)增值稅時(shí)，可以享受差額征稅嗎（成本費(fèi)用都是游客在日本發(fā)生的）謝謝
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老師好，我是小規(guī)模納稅人，并且有二種稅率，一個(gè)是清掃保潔按1%，另一種是差額征稅5%。第三季度開(kāi)了1%增票不含稅銷(xiāo)售額為：160183.14元，普票1%稅率開(kāi)了藍(lán)字發(fā)票金額為：136386.17元，紅沖上個(gè)季度普票金額為：-304584.75元。并且開(kāi)了其他增值稅發(fā)票不含稅銷(xiāo)售額稅率5%的941874.2元，本期扣除額為：935445.63元，則應(yīng)征增值稅不含稅銷(xiāo)售額（5%征收率）為6428.57元，想請(qǐng)教一下，如上是不是第三季度也沒(méi)超30萬(wàn)，可享受免稅政策呀
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老師，請(qǐng)問(wèn)小規(guī)模公司都是未開(kāi)票收入，假如一個(gè)季度銷(xiāo)售額（含稅是29萬(wàn)）我做賬的時(shí)候做：借：應(yīng)收賬款 29萬(wàn) 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 281553.40 應(yīng)交增值稅 8446.60元（按3個(gè)點(diǎn)手動(dòng)算增值稅），這個(gè)8446.6的增值稅也是可以享受季度未達(dá)起征點(diǎn)免增值稅的政策的嗎？
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老師，您好，想問(wèn)下 核定征收率的個(gè)體戶(hù)： 1.可以開(kāi)專(zhuān)票嗎？ 2.能不能享受季度30萬(wàn)普票免稅的？ 3.交哪些稅？怎么計(jì)算？ 定期定額： 1.增值稅怎么算？能開(kāi)專(zhuān)票嗎？ 2.個(gè)人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所得怎么計(jì)算？ 3.跟個(gè)體戶(hù)核定征收率有什么區(qū)別？ 查賬征收： 1.如果沒(méi)有人員申報(bào)工資，為什么申報(bào)經(jīng)營(yíng)所得稅的時(shí)候可以速算扣除減6萬(wàn)一年
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老師：請(qǐng)問(wèn)變更法人和股東，可以同時(shí)進(jìn)行嗎？因?yàn)樽兏倪@個(gè)股東同時(shí)是法人，現(xiàn)在都想替換？
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老師好，幫我看一下這個(gè)報(bào)表有沒(méi)有什么問(wèn)題？是提供給銀行的？
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由兩個(gè)公司成立的有限責(zé)任公司，這兩個(gè)公司對(duì)成立的新公司承擔(dān)什么責(zé)任
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老師，您好，我想請(qǐng)教一個(gè)關(guān)于企業(yè)所得稅的問(wèn)題。我是小規(guī)模的公司，我在做賬的時(shí)候，直接根據(jù)利潤(rùn)再乘以5%后，再得出企業(yè)所得稅，是嗎？那么在電子稅務(wù)局的企業(yè)所得稅申報(bào)當(dāng)中，是不是在主表里面分步，從25%折算成5%，還是像手工做賬一樣，直接算成5%，謝謝？
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一人有限責(zé)任公司與兩個(gè)股東的有限責(zé)任公司有什么區(qū)別
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老師 我們是一家房開(kāi)公司現(xiàn)在出售2013年出讓方式取得土地 現(xiàn)在需要繳納增值稅 是可以選擇一般計(jì)稅或者簡(jiǎn)易計(jì)稅嗎 如果選擇簡(jiǎn)易計(jì)稅 可以扣除土地成本繳納增值稅嗎
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老師：我們公司需要做一個(gè)股權(quán)變更：目前公司認(rèn)繳出資額500萬(wàn)；楊占股99%%；胡占股1%；實(shí)繳出資額200萬(wàn)；楊投入198萬(wàn)；胡投入2萬(wàn)；現(xiàn)在賬上未分配利潤(rùn)金額是39萬(wàn)元；這種情況下，胡的股份要全部轉(zhuǎn)讓給張；這個(gè)稅務(wù)上要先怎么走流程啊？是不是稅務(wù)上走完才可以進(jìn)行工商變更？
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施工，銷(xiāo)項(xiàng)發(fā)票開(kāi)了，回款必須有進(jìn)項(xiàng)嗎？
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老師幫忙看一下這道題我不太明白，最后利潤(rùn)分配的數(shù)，是怎么算出來(lái)滴。
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施工，銷(xiāo)項(xiàng)發(fā)票開(kāi)了，回款必須有進(jìn)項(xiàng)嗎？
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沒(méi)懂，小規(guī)模季度收入-成本>30萬(wàn)，是不交增值稅可以這樣理解嗎，老師請(qǐng)告訴我正確的答案
是的，小規(guī)模季度收入-成本<=30萬(wàn)，不交增值稅
其他老師是這樣回復(fù)我的，我不知道你們誰(shuí)說(shuō)的對(duì)
意思是按扣除差額后的收入考慮是否超過(guò)30萬(wàn)，差額已經(jīng)體現(xiàn)在你開(kāi)的發(fā)票里邊，扣除數(shù)
你倆 說(shuō)的也不一樣啊，到底誰(shuí)說(shuō)的對(duì)啊，如果開(kāi)普票50萬(wàn)，成本36萬(wàn)，差額14萬(wàn)，我是交14萬(wàn)*0.01=1400的增值稅嗎？還是差額14萬(wàn)小于30萬(wàn) 我不用交增值稅。老師，請(qǐng)告訴我正確答案，你要不知道 就不要回復(fù)我的問(wèn)題，千萬(wàn)別誤導(dǎo)學(xué)員呀，那樣太不負(fù)責(zé)了
意思是差額14萬(wàn)因?yàn)樾∮?0萬(wàn)就不需要交稅了 國(guó)家稅務(wù)總局公告2023年第1號(hào) https://zhuanlan.zhihu.com/p/597880194
老師，這種答案我應(yīng)該去哪里找啊，我希望自己可以通過(guò)哪個(gè)網(wǎng)站就能弄清楚，不想總問(wèn)答疑，因?yàn)槟銈兝蠋熞部隙ㄊ峭ㄟ^(guò)查詢(xún)知道的
?文件里邊已經(jīng)明確告訴： 國(guó)家稅務(wù)總局公告2023年第1號(hào), 二、適用增值稅差額征稅政策的小規(guī)模納稅人，以差額后的銷(xiāo)售額確定是否可以享受1號(hào)公告第一條規(guī)定的免征增值稅政策。 《增值稅及附加稅費(fèi)申報(bào)表（小規(guī)模納稅人適用）》中的“免稅銷(xiāo)售額”相關(guān)欄次，填寫(xiě)差額后的銷(xiāo)售額。
我的意思是這些文件老師是通過(guò)什么途徑得到的，我下次如果遇到新問(wèn)題去哪里去找這些文件
直接到國(guó)家稅務(wù)總局的的官網(wǎng)上查