老師，公司有一批產(chǎn)品，因客戶覺得產(chǎn)品質(zhì)量有問題不接受，但是我們檢測是沒有問題的，因是安裝過所以不能再次銷售形成呆滯產(chǎn)品。比如這個產(chǎn)品不含稅賣價是3萬，13%稅率 （對于這種損失，進項稅額那些有需要轉(zhuǎn)出的嗎） 處理方式1.公司如果直接報廢，應該怎么做賬務處理？ 2.如果賣給收廢品的，只是收到5000現(xiàn)金沒有發(fā)票的怎么處理

老師，你好！我們公司現(xiàn)在要注銷。有些庫存商品我們做了報廢處理，進項稅額已經(jīng)轉(zhuǎn)出了，現(xiàn)在匯算清繳企業(yè)所得稅是否需要調(diào)增？在哪里調(diào)增呢？還有一部分是費用發(fā)票沒有收到，也收不到了，我賬上也做的營業(yè)外支出，匯算清繳是否也需要調(diào)增？在哪個項目上調(diào)增呢？

你好老師，我們是商貿(mào)企業(yè)，批發(fā)成品油，但我們的成品油開票模塊6月份還沒審核通過，但商品已售出，我們就安銷售合同額做的無票收入已申報納稅，但這個月核實實際要做的收入比6月份申報的收入要少很多（當時收入做多了，稅也多交了），我這個月該怎樣處理呢？出的成本沒問題，就是收入額多做了，增值稅和所得稅多交了。

一家小規(guī)模企業(yè)開業(yè)了一年這樣才開始開公賬的，之前都是經(jīng)過個人賬戶去走賬的，平時的費用跟收入也是沒有開票的，還有收入也是沒有申報的都是零申報，員工發(fā)工資是通過其它企業(yè)發(fā)的工資買社保的，如果要處理這盤爛賬是要怎么解決比較好？做營業(yè)外，這樣做企業(yè)不會被查嗎？

老師好，公司在電子稅務局收到了“企業(yè)所得稅作廢發(fā)票稅前扣除”風險提示，給了一個被作廢的成本票的發(fā)票代碼，和作廢發(fā)票總金額，讓公司自查反饋情況，公司沒有遇見過這樣的情況，想請教：1、提示只是針對2022年4季度的企業(yè)所得稅嗎？我需要查范圍只在成本票開票時間是2022年10-12月之間的發(fā)票？2、提示里只有被作廢成本票的代碼，沒有票號，自查了收到的開票日期是2022年10-12月的成本票，有好多發(fā)票代碼都符合提示的發(fā)票代碼，不能判定哪張發(fā)票被作廢了，那這種情況電子稅務局哪個模塊可以查詢被作廢的發(fā)票號？還是說沒有辦法查詢，要一家家打電話問，如果對方說實話我們也沒有辦法嗎？有點不知道怎么自查！謝謝老師