老師，我不會(huì)填固定資產(chǎn)一次性扣除：（需要老師幫我在表格上填寫(xiě)第1季度與第2季度，的數(shù)據(jù)） 例如，2024年2月新購(gòu)一臺(tái)生產(chǎn)設(shè)備300萬(wàn)，按5年計(jì)提折舊，無(wú)殘值，會(huì)計(jì)月折舊額=5萬(wàn)，稅法月折舊額=2.5萬(wàn)
你好，同學(xué)，你方便發(fā)下表格嗎
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我在申報(bào)企業(yè)所得稅填寫(xiě)固定資產(chǎn)一次性扣除表格時(shí)，一直提醒第6列必須大于上期金額，上期6個(gè)月折舊的金額是2萬(wàn)但是第三季其他設(shè)備發(fā)生折舊一萬(wàn)三，新增設(shè)備發(fā)生折舊1000，這資產(chǎn)原值增加一萬(wàn)，提示最后優(yōu)惠金額不能小于上期，那累計(jì)折舊應(yīng)該填2萬(wàn)+1000還是2萬(wàn)+1.3萬(wàn)+1000
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請(qǐng)老師幫我看一下，申報(bào)第四季度企業(yè)所得稅：其中的資產(chǎn)加速折舊表，我公司是高新技術(shù)企業(yè)，符合第四季度購(gòu)進(jìn)設(shè)備享受一次性扣除和100％加計(jì)扣除政策，您看我填的數(shù)據(jù)對(duì)不對(duì)？設(shè)備原值442477元，在11月已經(jīng)計(jì)提折舊1740元，1列填入資產(chǎn)原值，2-5填入依據(jù)稅法已經(jīng)計(jì)提的折舊，最終享受加速優(yōu)惠金額是：設(shè)備原值減去11月已經(jīng)計(jì)提的折舊，對(duì)嗎？
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郭老師接你好！【案例】B公司是一家高新技術(shù)企業(yè)，按季度預(yù)繳企業(yè)所得稅。2022年11月購(gòu)入設(shè)備2000萬(wàn)元，12月投入使用并開(kāi)始計(jì)提折舊。其中，單價(jià)500萬(wàn)元以下設(shè)備1200萬(wàn)元，均按 5 年計(jì)提折舊；單價(jià)500萬(wàn)元以上設(shè)備800萬(wàn)元，均按10年計(jì)提折舊。稅收最低折舊年限與會(huì)計(jì)折舊年限相同，預(yù)計(jì)凈殘值為 0，2022年其余月份未購(gòu)入固定資產(chǎn)。2022年匯算清繳時(shí)，如何填寫(xiě)申報(bào)表？ 分析：高新企業(yè)，第四季度購(gòu)進(jìn)固定資產(chǎn)，享受一次性扣除并享受加計(jì)扣除，會(huì)計(jì)上的折舊年限和稅法最低折舊年限相同，12月開(kāi)始計(jì)提折舊，500萬(wàn)以下固定資產(chǎn)的12月折舊為1200萬(wàn)/5/12=20萬(wàn)元，500萬(wàn)以下固定資產(chǎn)12月折舊為800萬(wàn)/10/12=6.67萬(wàn)元。 固定資產(chǎn)一次性扣除需要填寫(xiě)105080表，加計(jì)扣除需要填寫(xiě)107010表，報(bào)表填寫(xiě)如下:
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老師，假如5月購(gòu)買(mǎi)的固定資產(chǎn)60萬(wàn)元，享受全年一次性扣除，在第二季度享受一次性扣除金額59.5萬(wàn)元，第三季度算企業(yè)所得稅時(shí)為什么還要扣除58萬(wàn)元，然后在第四季度還需要填寫(xiě)固定資產(chǎn)一次性折舊表嗎
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老師：公司是小規(guī)模，所得稅季報(bào)。8月購(gòu)買(mǎi)85萬(wàn)元機(jī)械一臺(tái)，預(yù)計(jì)凈殘值42500元。9月開(kāi)始折舊，月折舊6729.17元。三季度所得稅申報(bào)想一次性扣除，麻煩老師看下這樣填寫(xiě)正確不？主要是第2列賬載折舊和第三列按照稅收規(guī)定計(jì)算的折舊，我不確定是指一個(gè)月還是一個(gè)季度還是一年的數(shù)據(jù)
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個(gè)體戶(hù)的經(jīng)營(yíng)所得稅是 一季度報(bào)一次 還是一個(gè)月報(bào)一次
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老師早上好，化工企業(yè)，支付給環(huán)保公司的技術(shù)服務(wù)費(fèi)計(jì)入什么科目，能不能計(jì)入專(zhuān)項(xiàng)儲(chǔ)備？
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老師，我司和A公司有業(yè)務(wù)。但是A公司讓B公司給我司代付貨款。請(qǐng)問(wèn)需要個(gè)什么協(xié)議比較好？
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老師，個(gè)稅申報(bào)所屬期指的是哪個(gè)月？我們是次月發(fā)放工資，比如8月發(fā)7月的工資
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請(qǐng)幫我解答第三題，處置15%股權(quán)的損益，以及分錄？
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公賬和私賬是什么意思
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老板平時(shí)拿過(guò)來(lái)的煙酒和餐費(fèi)，應(yīng)該是招待別人用的餐費(fèi)和煙酒票，費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單上面寫(xiě)成招待費(fèi)合適嗎，業(yè)務(wù)招待費(fèi)不是稅前扣除60有限制嗎，這個(gè)業(yè)務(wù)招待費(fèi)是不是不能放太多，我平時(shí)入這些費(fèi)用的時(shí)候應(yīng)該如何避開(kāi)業(yè)務(wù)招待費(fèi)呢，或者放在哪些其他管理類(lèi)的二級(jí)科目更合適一點(diǎn)呢？放在別的二級(jí)科目下面報(bào)銷(xiāo)單上寫(xiě)成什么摘要更合適一點(diǎn)
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你好老師，企業(yè)租賃土地用于建設(shè)生產(chǎn)基地，簽合同期限是10年，租賃費(fèi)一次性支付三年的，這個(gè)會(huì)計(jì)分錄怎么做？
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請(qǐng)問(wèn)老師，圖片上的個(gè)稅、土地使用稅、印花稅是怎樣計(jì)算出來(lái)的？我按6%的房產(chǎn)稅率、20%的個(gè)稅和按公攤前的面積計(jì)算土地使用稅5元平方米計(jì)算不表格里面的數(shù)據(jù)。謝謝！這是代開(kāi)個(gè)人房租發(fā)票。
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老師，這次中級(jí)實(shí)務(wù)考不考合并財(cái)務(wù)報(bào)表這塊
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同學(xué)，你后面舉例是會(huì)計(jì)和稅法每月計(jì)提折舊不同
這是季度所得稅申報(bào)表中的A201020資產(chǎn)加速折舊
是的，老師，會(huì)計(jì)月折舊額5萬(wàn)，按稅法月折舊額2.5萬(wàn)
第一季度只折舊了1個(gè)月，第二季度需折舊3個(gè)月
同學(xué)，你現(xiàn)在是做二季度的申報(bào)表吧，一季度已經(jīng)做完申報(bào)
老師，這是第一季度填報(bào)數(shù)據(jù)，第二季度不會(huì)填
你好，同學(xué)，請(qǐng)看一下圖片
老師，第二季度應(yīng)填在2行，還是1行？
你好，填寫(xiě)在第一行
老師，第一季度，怎么填？我是不是填錯(cuò)了？
第一季度只是一個(gè)月的，數(shù)據(jù)就是5，2.5，5，2.5
老師，也填在第1行嗎？
同學(xué)，是的，就是一季度的先填寫(xiě)，填寫(xiě)完在填寫(xiě)二季度的