王某為我國(guó)居民納稅人，大學(xué)畢業(yè)后在某著名國(guó)企從事圖紙?jiān)O(shè)計(jì)工作，2019年取得收入如下工資薪金收入10萬元為一家私營(yíng)企業(yè)提供圖紙?jiān)O(shè)計(jì)服務(wù)，取得勞務(wù)報(bào)酬2萬元出版專著一部，取得稿酬收入4萬元每月發(fā)生租金支出2000元已知：王某全年按規(guī)定繳納的三險(xiǎn)一金總額合計(jì)2萬元，王某無住房、有一個(gè)讀小學(xué)2年級(jí)的女兒、利用周末時(shí)間王某在財(cái)經(jīng)大學(xué)攻讀MBA學(xué)位，子女教育與繼續(xù)教育支出均由王某進(jìn)行扣除，2019年已預(yù)扣預(yù)繳個(gè)人所得稅3200元，請(qǐng)問王某2019年匯算清繳后，其個(gè)人所得稅應(yīng)如何處理？（本題共10分）（居民個(gè)人綜合所得適用）級(jí)數(shù)全年應(yīng)納稅所得額稅率（％）速算扣除數(shù)1不超過36000元的302超過36000元至144000元的部分1025203超過144000元至300000元的部分20169204超過300000元至420000元的部分25319205超過420000元至660000元的部分30529206超過660000元至960000元的部分35859207超過960000元的部分45181920

那有個(gè)問題 幫我問問呀 疫情期間為租戶免除一個(gè)月房租10萬，會(huì)計(jì)如何處理，會(huì)如何影響利潤(rùn)表 具體描述 :某企業(yè)(一般納稅人)出租商鋪一套，每年會(huì)簽訂一次租賃合同。期間為2019年9月至2020年8月。每個(gè)月的租金為10萬元，2019年8月份一次性收取，一共120萬元。且已開具相應(yīng)的增值稅普通發(fā)票。因新型肺炎的突然來襲，為進(jìn)一步響應(yīng)國(guó)家政策，A企業(yè)免收了租戶2020年3月的租金，且在2020年4月份將租金退還給商戶，一共10萬元。 會(huì)計(jì)如何處理 會(huì)如何影響利潤(rùn)表

某卷煙批發(fā)企業(yè)（增值稅一般納稅人）2021年5月，批發(fā)銷售給卷煙零售企業(yè)6標(biāo)準(zhǔn)箱卷煙，取得含稅收入120萬元。銷售給其他卷煙批發(fā)企業(yè)10標(biāo)準(zhǔn)箱卷煙，取得含稅收入190萬元。該企業(yè)當(dāng)月應(yīng)繳納消費(fèi)稅（）萬元。 麻煩老師給下計(jì)算過程和原因。謝謝。

執(zhí)行的是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，在遇到價(jià)值500萬以下可當(dāng)年度全額一次性扣除折扣的情況。這個(gè)賬務(wù)處理和納稅申報(bào)如何弄？ 因?yàn)槠髽I(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則可以按月正常計(jì)提折舊，在所得稅申報(bào)是填寫一次性扣除，并且以后年度納稅調(diào)整，賬務(wù)上通過遞延所得稅體現(xiàn)。但是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則執(zhí)行歷史成本法，是應(yīng)該在一次性扣除時(shí)就全部做到費(fèi)用里嗎？這樣做賬對(duì)嗎？另外就是利潤(rùn)表等于已經(jīng)去除這筆固定資產(chǎn)全額折舊后的金額了，那所得稅納稅申報(bào)時(shí)又怎么填寫呢？具體在小會(huì)計(jì)準(zhǔn)則下怎么做，麻煩告知，多謝

老師好，想請(qǐng)教個(gè)問題，我是第一次申報(bào)企業(yè)所得稅匯算清繳，這個(gè)表有點(diǎn)看不明白，我調(diào)增了一萬多塊錢的業(yè)務(wù)招待費(fèi)，顯示是要交稅，但公司是2021年成立的，享受地方性補(bǔ)貼，我申報(bào)的時(shí)候叫我交稅223.72元，要打印申報(bào)表出來又顯示已申報(bào)無需繳納，這是什么意思，麻煩老師幫解疑一下，謝謝。