你好這個是去更正匯算清繳,調(diào)增利潤交所得稅。
老師好,廠房租金發(fā)票100萬沒來所得稅匯繳調(diào)增,但還是虧損。賬務(wù)上要處理么?當(dāng)時付款做借預(yù)付,預(yù)提做借管理費(fèi)用-租賃費(fèi)貸長期待攤費(fèi)用?,F(xiàn)要怎么調(diào)正?
老師,請問下租賃辦公室年租金37200元,發(fā)生的以下情況,1、未收到租賃發(fā)票,先付款的分錄 借:預(yù)付賬款 37200貸:銀行存款 37200 2、租金已付5月,但發(fā)票仍未收到,每月需要預(yù)提 借:管理費(fèi)用 15500 貸:其他應(yīng)付款--預(yù)提費(fèi)用 15500 3、租賃有6個月,才收到租賃發(fā)票后 借:待攤費(fèi)用 18600 其他應(yīng)付款-預(yù)提費(fèi)用18600 貸:預(yù)付賬款 37200 4、如租賃一年后才收到租賃發(fā)票 借:其他應(yīng)付款--預(yù)提費(fèi)用 37200 貸:預(yù)付賬款 37200 請老師幫看下 這樣做分錄對嗎
借 預(yù)付賬款 貸 銀行存款 按月計提 借 管理費(fèi)用 房租費(fèi) 貸 其他應(yīng)付款 年度發(fā)票來了 借 其他應(yīng)付款 貸 預(yù)付賬款 老師這個房租分錄沒問題對吧,進(jìn)項稅金如何體現(xiàn)呢?
老師,如果廠家23年給我司的激勵費(fèi)是30萬,但23年還沒支付,23年年底賬務(wù)處理是這樣,借 應(yīng)收廠家賬款 30萬 貸 主營業(yè)務(wù)收入 30萬。但24年廠家說這個款不需要支付,而是給我們抵貨款用,假如我們訂100萬元的貨,他們會給100萬元的貨,然后開70萬的發(fā)票。那我24年應(yīng)該怎么沖掉那筆計提的收入?
2020-2024年預(yù)提廠租100萬,借:費(fèi)用100 貸:其他應(yīng)付款廠租100,這些預(yù)提費(fèi)用沒有開票付款,2025年需要補(bǔ)稅,如何做賬務(wù)處理?
你好老師個體戶經(jīng)營超市購買蔬菜水果和其它商品付的運(yùn)費(fèi)會計分錄怎么做
老師,為啥財務(wù)要審核別人錄的進(jìn)貨單銷售單,那個系統(tǒng)呢?
老師,攝像機(jī)、錄音設(shè)備、燈光等租賃出去并且配備專業(yè)人員的,這樣開票出去時稅收分類編碼選哪一個?
老師,因為質(zhì)量問題,貨早在2年前就退了,但是沒有做賬,現(xiàn)在供應(yīng)商退款了 怎么做賬
跟乙方合作,在工作過程中受傷了,最后乙方賠付100615元,乙方說個稅由甲方承擔(dān),說個稅稅率20%會幫甲方代扣代繳,甲方后面可以申請個人所得稅退稅,但是甲方上個月有一筆7.5w項目款,甲方給人家開了發(fā)票,這筆收入會影響后面退稅嗎,還是乙方賠付給甲方的賠償款根本不用交個稅
老師還有個疑問就是一位王員工沒辦卡,將她的工資支付給另一位李員工了,這個李員工把錢給王員工了,王員工收到后寫了收條,工資每人1000元,銀行回單是一張2000元的一個李員工的姓名,這個我怎么做賬啊
問問你,關(guān)于生產(chǎn)加工制造企業(yè)出口退稅, 若是當(dāng)月有出口銷售業(yè)務(wù),但是 當(dāng)月應(yīng)納增值稅稅額是正數(shù)10 例如 (銷項稅額是50,進(jìn)項稅額是40),免抵退稅額是8. 那當(dāng)月是不是就不能退稅了?必須得有 進(jìn)項稅大于銷項稅有留抵稅額這個前提條件才能退稅嗎?
你好老師個體戶經(jīng)營超市一個月一付房租費(fèi)會計分錄怎么做
你好老師個體戶經(jīng)營超市發(fā)海報吃飯會計分錄怎么做
老師 本應(yīng)個人承擔(dān)的社保和公積金 都是公司負(fù)擔(dān)了 該怎么入賬呢
如何做分錄?
你好補(bǔ)稅會計分錄 借:以前年度損益調(diào)整 貸:應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交企業(yè)所得稅 同時結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益調(diào)整 借:利潤分配-未分配利潤 貸:以前年度損益調(diào)整 實際補(bǔ)繳企業(yè)所得稅時: 借:應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸:銀行存款
其他應(yīng)付款-廠租 100萬要不要做調(diào)整呢?
你好,這個不需要做調(diào)整,因為你還是需要付租金的。
這個不付租金了,怎么處理?
你好,你如果確認(rèn)不付了,計入營業(yè)外收入。
做借:其他應(yīng)付款-預(yù)提費(fèi)用-廠租 100萬;貸:以前年度損益調(diào)整,可以不?
你好,你說現(xiàn)在要補(bǔ)稅,是稅務(wù)局叫你補(bǔ)稅,是不是? 如果稅務(wù)局沒有發(fā)現(xiàn),你倒是可以這樣做。
計入營業(yè)外收入和以前年度損益調(diào)整有什么區(qū)別?
你好,你那樣做就是沖減的租金,就等于說一開始就不用付租金。
做營業(yè)外收入是說要付租金,但是對方給你免了租金。