請問20年二季度盈利需交企業(yè)所得稅2000元，按新政策延期了繳納稅款。三季度虧損申報(bào)時(shí)報(bào)表上直接抵消了二季度延期的所得稅，這樣帳務(wù)該怎么處理呢？舉例：二季度盈利需交稅金2000元，三季度虧損稅金是-500元，這樣三季度申報(bào)表上是2000-500=1500元，但賬上應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅的余額還是二季度的余額2000元，這個(gè)和報(bào)表就不一樣了，帳務(wù)需調(diào)整嗎？該怎么調(diào)整。謝謝?

去年有張成本票，稅務(wù)局這個(gè)月讓我們踢出來，調(diào)整去年的年報(bào)，要求補(bǔ)交企業(yè)所得稅，賬務(wù)怎么處理？馬上就是第三季度所得稅申報(bào)了，企業(yè)所得稅申報(bào)表怎么填？

本企業(yè)去年的第三季度交了2340.72的企業(yè)所得稅，整個(gè)一年是虧損的?，F(xiàn)在年報(bào)，這里出現(xiàn)的是退稅2340.72了。不退稅，應(yīng)該自么調(diào)下呢？

老師，您好，第二季度做賬后賬上盈利了，按照利潤要繳納13130企業(yè)所得，賬上也計(jì)提了這個(gè)金額，但是報(bào)季度企業(yè)所得稅可以彌補(bǔ)之前虧損，最后交10911元，請問要調(diào)賬嗎？怎么調(diào)整整，分錄怎么寫，謝謝

老師，我是去年所得忘記計(jì)提了，小企業(yè)季報(bào)，第一季度我再補(bǔ)提做的憑證是: 借:以前年度損益調(diào)整 貸:應(yīng)交稅費(fèi)- 應(yīng)交所得稅 填利潤報(bào)表差個(gè)以前年度損益金額 老師我現(xiàn)在怎么處理，求解，謝謝！