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老師,就是24年少計(jì)提了1000多所得稅,25年做憑證時(shí)貸方能直接通過未分配利潤調(diào)整嗎?

2025-07-14 09:34
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2025-07-14 09:35

25年做憑證時(shí)借方能直接通過未分配利潤調(diào)整

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快賬用戶2583 追問 2025-07-14 09:40

我們領(lǐng)導(dǎo)讓我調(diào)的是借應(yīng)交稅費(fèi)–應(yīng)交所得稅貸未分配利潤

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快賬用戶2583 追問 2025-07-14 09:41

這樣做有什么影響嗎?

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齊紅老師 解答 2025-07-14 09:43

這個(gè)分錄,是沖減多計(jì)提的,不是少計(jì)提哦

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可以,但是這個(gè)實(shí)務(wù)中一般是直接做這個(gè),小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則 借:利潤分配一未分配利潤 貨:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交所得稅 繳納時(shí):借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交所得稅
2020-09-14
因?yàn)槟阍谶@一年調(diào)整上一年的成本費(fèi)用收入,那么影響的就是上一年的那個(gè)未分配利潤,所以說最終調(diào)整的這個(gè)以前年度損益調(diào)整科目的金額轉(zhuǎn)到了利潤分配,未分配利潤相當(dāng)于影響了之前年度的利潤。
2023-01-31
同學(xué)你好,如果你想達(dá)到 稅局報(bào)表與 你家的報(bào)表一致的話,你的處理是正確的, 但是,如果說,這個(gè)工資還是會(huì)發(fā)的,那么,財(cái)務(wù)賬可以不用作處理, 假如25年發(fā)了工資,那么, 26年所得稅清算時(shí),再把這一筆做相反的納稅調(diào)整就行,
2025-04-04
您好,沒有關(guān)系,可以現(xiàn)在結(jié)轉(zhuǎn)過來,借利潤分配—未分配利潤 ,貸以前年度損益調(diào)整,已經(jīng)不涉及所得稅問題
2022-01-18
同學(xué),你好 這樣可以的
2025-04-10
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