你好，社保個人部分公司承擔(dān)，怎么做分錄 計提工資: 借:管理費用-職工薪酬 5000 貸:應(yīng)付職工薪酬-職工薪酬 5000 計提社保: 借:管理費用-社保 800（假設(shè)社保公司部分） 管理費用-福利400（假設(shè)社保個人部分） 貸:應(yīng)付職工薪酬-社保 800 應(yīng)付職工薪酬-福利 400. 支付工資 借:應(yīng)付職工薪酬-工資 5000 貸:銀行存款 5000 支付社保 借:應(yīng)付職工薪酬-社保800 應(yīng)付職工薪酬-福利400 貸:銀行存款1200 這樣子做分錄對嗎 公司福利菲一年不能超過工資總額的多少?

老師你好，幫忙看下這分錄如何做呢？是哪里錯了？ 計提借：銷售費用—工資7885.32 管理人員工資-法人4252.31貸：應(yīng)付職工薪酬工資12137.63 借：應(yīng)付職工薪酬工資1125.32 貸：應(yīng)付職工薪酬社保775.32 其他應(yīng)付款公積金公司承擔(dān)的350 應(yīng)付職工薪酬個稅62.8 借應(yīng)付職工薪酬工資260貸 借:應(yīng)付職工薪酬工資2673.01貸其他應(yīng)付款代扣社保法人1867.69 其他應(yīng)付款個人承擔(dān)部分775.32

社保全額由公司承擔(dān)。分錄是借：應(yīng)付職工薪酬-社保 借：應(yīng)付職工酬薪-工資 貸銀行存款。然后這里由個人承擔(dān)的部分，轉(zhuǎn)入應(yīng)付職工酬薪-工資，這里的應(yīng)付職工酬薪-工資需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎，還是這個不對，正確的分錄怎樣做