老師晚上好，請(qǐng)教一個(gè)問(wèn)題：我們公司是地質(zhì)勘查設(shè)計(jì)服務(wù)類(lèi)的公司小規(guī)模納稅人，，本公司實(shí)際員工申報(bào)個(gè)稅是15個(gè)人，繳納社保費(fèi)是50個(gè)人，，，其余35人沒(méi)有申報(bào)個(gè)稅也沒(méi)有發(fā)過(guò)工資，只是我們公司為了每年報(bào)資質(zhì)掛在公司名下的人員，，，他們給公司掛資質(zhì)，公司給他們繳納社保包括個(gè)人部分也是公司繳納，，，想請(qǐng)問(wèn)老師這些掛資質(zhì)的人員社保費(fèi)我們?cè)趺醋鲑~，所得稅可以稅前扣除嗎

老師，我們是建筑企業(yè)，我們是被掛靠方，今年1月掛靠方的項(xiàng)目經(jīng)理在我們公司繳納社保了，他們把錢(qián)交給了我們，我們沒(méi)做賬，然后給他們交了社保之后，我公司做到了管理費(fèi)用里面稅前扣除了，我沒(méi)有給他們申報(bào)個(gè)稅，稅務(wù)所說(shuō)讓我們納稅調(diào)增，這可怎么辦呢

老師，您好！請(qǐng)問(wèn)總公司是一般納稅人，但是分公司是小規(guī)模納稅人。兩個(gè)公司增值稅分開(kāi)申報(bào)的，企業(yè)所得稅合并核算申報(bào)，但是做賬是一個(gè)賬套因?yàn)榭偣局鳡I(yíng)業(yè)務(wù)收入中有兩個(gè)隨征項(xiàng)目是和主營(yíng)業(yè)務(wù)一起開(kāi)票進(jìn)營(yíng)業(yè)外收入的?，F(xiàn)在分公司享受到月銷(xiāo)售額10萬(wàn)以下（含本數(shù)）的增值稅小規(guī)模納稅人免征增值稅。那么請(qǐng)問(wèn)在每個(gè)季度末申報(bào)總公司增值稅時(shí)候，這筆免征稅款已進(jìn)入賬套內(nèi)的營(yíng)業(yè)外收入核算是否要與兩筆營(yíng)業(yè)外收入一起進(jìn)行增值稅申報(bào)？

老師好，我們公司是4s店，一般納稅人，試駕車(chē)入了固定資產(chǎn)，原值96785.4，折舊11287.22，固定資產(chǎn)清理科目月85498.62，現(xiàn)在賣(mài)了93000元，這個(gè)賬務(wù)怎么做，增值稅怎么算，稅務(wù)申報(bào)表怎么填，請(qǐng)老師給出詳細(xì)分錄，和申報(bào)表的具體填法，謝謝

老師您好，我是一般納稅人監(jiān)理公司，之前外面的公司掛靠我們公司，我們收費(fèi)室16.68%，也就是10%的管理費(fèi)和6.68%的稅費(fèi)，之前也是小規(guī)模納稅人，現(xiàn)在升為一般納稅人，沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)，稅率是6%，老師這種的我們領(lǐng)導(dǎo)說(shuō)收費(fèi)提高一點(diǎn)，我不知道怎么算合理，增值稅6%，附加稅10%，印花稅萬(wàn)分之三，企業(yè)所得稅應(yīng)該怎么算合適呢老師