請(qǐng)問(wèn)老師，以前年度已認(rèn)證抵扣的發(fā)票，后發(fā)現(xiàn)開(kāi)錯(cuò)，納稅申報(bào)已做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，并重新開(kāi)具了正確的發(fā)票，但是未進(jìn)行賬務(wù)處理，庫(kù)存也未紅沖，我現(xiàn)在該怎么調(diào)整？相當(dāng)于我本來(lái)是購(gòu)進(jìn)1包打印紙，銷(xiāo)售1包打印紙，賬就平了，庫(kù)存也沒(méi)有了，但是因?yàn)榘l(fā)票開(kāi)錯(cuò)沒(méi)有及時(shí)做賬務(wù)處理，現(xiàn)在賬面上還是有1包打印紙的庫(kù)存，當(dāng)時(shí)做了2筆①借：庫(kù)存商品 1681.03 應(yīng)交稅費(fèi)–應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額) 268.97 貸：銀行存款 1950 ②借：庫(kù)存商品 1681.03 應(yīng)交稅費(fèi)–應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額) 268.97 貸：應(yīng)付賬款1950。我現(xiàn)在該怎么調(diào)整，麻煩老師詳細(xì)解答一下，謝謝

今年發(fā)現(xiàn)去年12月的帳錯(cuò)誤應(yīng)該是借管理費(fèi)用 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅 貸銀行存款 但是做成了借管理費(fèi)用（價(jià)稅合計(jì)金額）貸銀行存款 并且進(jìn)項(xiàng)稅款已經(jīng)在當(dāng)月抵扣了 申報(bào)表的進(jìn)項(xiàng)金額跟賬上進(jìn)項(xiàng)是一致的 但是進(jìn)項(xiàng)稅額12月科目已經(jīng)在貸方了

5月份購(gòu)入，借，庫(kù)存商品100，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額13，貸：預(yù)付賬款113，已認(rèn)證抵扣了，7月份我們開(kāi)了一張紅字信息表，給銷(xiāo)售方，銷(xiāo)售方，重新開(kāi)了一張113的發(fā)票給我們，因?yàn)楫?dāng)時(shí)品名開(kāi)錯(cuò)了?，F(xiàn)在7月份，進(jìn)項(xiàng)稅額這些，如何做會(huì)計(jì)分錄，完整的，謝謝

老師，我去年交了保險(xiǎn)費(fèi)，發(fā)票到今年才進(jìn)來(lái)的，去年的正確分錄應(yīng)該是借，應(yīng)付賬款-單位1000，貸，銀行存款，1000 但是我去年做錯(cuò)了，寫(xiě)成借，管理費(fèi)用1000，貸，銀行存款1000 現(xiàn)在1月發(fā)票進(jìn)來(lái)了，我根據(jù)發(fā)票做借，管理費(fèi)用884，借，進(jìn)項(xiàng)稅115，貸應(yīng)付賬款-單位1000 這樣下來(lái)就不對(duì)了，老師教我一下怎么調(diào)整不影響本年利潤(rùn)

老師您好，我有一個(gè)問(wèn)題：去年有一張專(zhuān)票已經(jīng)認(rèn)證抵扣并報(bào)稅了，但是今年發(fā)現(xiàn)去年那張發(fā)票做賬分錄做錯(cuò)了，應(yīng)該是借：管理費(fèi)用應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅額貸：應(yīng)付賬款可是我寫(xiě)成借：管理費(fèi)用貸：銀行存款忘記寫(xiě)進(jìn)項(xiàng)稅了，這個(gè)該怎么調(diào)整？