不調(diào)賬，電子稅務局申報用！

這樣對嗎？

你好，應收賬款? 貸方發(fā)生額，是不會調(diào)整到應付賬款的。資產(chǎn)負債表 應收賬款=應收賬款明細借方余額%2B預收賬款明細借方余額 應付賬款=應付賬款明細貸方余額%2B預付賬款明細借方余額??

只考慮一級科目的最終余額，這樣調(diào)整后在資產(chǎn)負債表上是對的嗎？

應付賬款=應付賬款明細貸方余額%2B預付賬款明細貸方余額。 是看二級明細科目，然后分析計算填寫的?

我蒙了，重新編輯，應收賬款24年期末借方1萬，25年1-6月預收賬款借方2萬，貸方4萬！資產(chǎn)負債表上應收賬款的金額是1+2=3對吧？

你好，根據(jù)你的描述，資產(chǎn)負債表 應收賬款=1萬 預收賬款=2萬??

預收賬款是負債類，借方出現(xiàn)金額了不應該調(diào)到應收賬款里去嗎！應收賬款不應該是1?2＝3嗎？

你好，資產(chǎn)負債表的應收賬款，預收賬款這些。是看期末余額，而不是看發(fā)生額 預收借方發(fā)生2萬，貸方發(fā)生4萬，期末余額貸方2萬，所以仍然是填寫在預收賬款欄次2萬的

老師您說的我明白，現(xiàn)在要重分類呢？不要借方貸方抵消，剩下余額！您看，我重分類那樣對不？

你好，不對。你的思路是不對的。 （請仔細看我回復的內(nèi)容）

我司用預收預付核算沒有應收，預收科目，現(xiàn)在要人為重分類申報報表

你好，是針對之前的回復，還有什么疑問嗎？?

不調(diào)賬，不調(diào)賬，只是申報啊！我看1-6月總的借貸方發(fā)生額行不

你好，不行的。是看? 明細賬的期末余額? ?填寫，而不是看發(fā)生額的?

預收賬款期末余額是-5萬，借方7萬，貸方2萬，資產(chǎn)負債表上會顯示負5萬！

你好，預收賬款期末余額負數(shù)5萬，應當在應收賬款的借方5萬體現(xiàn)才是??

您得意思是看最終科目余額去重分類對嗎？不用加減了，直接6月底科目余額去重分類對吧？