二級(jí)科目是一樣的,這兩個(gè)對(duì)沖,借其他應(yīng)付款,貸其他應(yīng)收款。
新接手一家勞務(wù)公司賬務(wù),之前會(huì)計(jì)嫌工資成本提的多,后期未按收入提少了些,因應(yīng)付職工薪酬工資一直是借方余額,所以后期發(fā)的工資他借:其他應(yīng)付款100萬(wàn),貸:銀行存款100,出了賬。導(dǎo)致現(xiàn)在其他應(yīng)付款借方余額100萬(wàn),還有一個(gè)前期不知因什么原因的賬務(wù)處理其他應(yīng)付款貸方余額100多萬(wàn),這兩者相抵剛好其他應(yīng)付款是0,我能不能做憑證把兩者相抵做平
老師,公司今年貸款了500萬(wàn),現(xiàn)在賬上在老板名下的其他應(yīng)收款,和老板以前借私人錢(qián)為了公司運(yùn)轉(zhuǎn)借的私人的錢(qián),(之前借私人錢(qián)時(shí)沒(méi)有從公賬走),現(xiàn)在還錢(qián)是從賬上走的,我記得其他應(yīng)付款跟其他應(yīng)收款里了?,F(xiàn)在就是賬上其他應(yīng)收有借方余額,跟其他應(yīng)付也是借方余額合計(jì)大概也有400萬(wàn),現(xiàn)在老板的名下其他應(yīng)收是80萬(wàn),我想把公司貸款的一部分重新計(jì)入老板名下,貸款利息就會(huì)有一部分需要調(diào)增,這個(gè)方法可行嗎?比如貸款500萬(wàn),我計(jì)入老板名下貸款重新計(jì)算200萬(wàn),那么貸款利息就要有200算老板往來(lái)這樣可以嗎?
我們做的那個(gè)電子產(chǎn)品的一個(gè)代加工,我下面的一個(gè)供應(yīng)商,他在我這里拿了一批那個(gè)貨源去加工給我代加工,然后他的加工費(fèi)之前是5萬(wàn)多塊錢(qián),但是他要我要扣他一點(diǎn)錢(qián),扣了之后我就付他3萬(wàn)多塊錢(qián),但是那供應(yīng)商他因?yàn)榻?jīng)營(yíng)不善,然后現(xiàn)在目前就注銷(xiāo)了,然后我們就沒(méi)有業(yè)務(wù)來(lái)往。業(yè)務(wù)來(lái)往的話(huà),我就相當(dāng)于還有19000那個(gè)貨款沒(méi)有付款,本來(lái)說(shuō)他要開(kāi)19000多的那個(gè)發(fā)票給我,但是他現(xiàn)在經(jīng)營(yíng)不善一直沒(méi)有開(kāi)發(fā)票給我,然后我就想把這19000多把它做平,像這種情況之下的話(huà)。在合理合法的情況下,我這個(gè)平賬的話(huà)最好的辦法是怎么做,讓他幫我簽一個(gè)扣款協(xié)議,就是19000多塊錢(qián),扣到那瓶子扣款,扣19000塊錢(qián),還是說(shuō)以什么辦法最好
您好,老師,我問(wèn)一下,我們公司是2022年8月新成立的建筑勞務(wù)公司,接了幾個(gè)項(xiàng)目,甲方都沒(méi)撥付預(yù)付款,所以日常的業(yè)務(wù)支出都是老板個(gè)人轉(zhuǎn)款到公司賬上周轉(zhuǎn),11月收到部分工程款,還了一部分給老板,但是2022年底還有一百多萬(wàn)沒(méi)錢(qián)還給老板,像這種情況,還給老板的錢(qián)需要按分紅交個(gè)稅嗎?那還沒(méi)還的錢(qián)咋處理?掛其他應(yīng)付款嗎?這樣有什么風(fēng)險(xiǎn)?
老師您好,咨詢(xún)您個(gè)問(wèn)題 問(wèn)題描述:我發(fā)現(xiàn)公司在20年和21年的時(shí)候都有庫(kù)存商品暫估入庫(kù)現(xiàn)象 共300多萬(wàn),當(dāng)時(shí)暫估分錄是: 借:庫(kù)存商品 50萬(wàn) 貸:應(yīng)付賬款-暫估入庫(kù) 50萬(wàn) (暫估后面也沒(méi)有具體的公司名字) 類(lèi)似的會(huì)計(jì)分錄有好幾筆。 我問(wèn)之前的會(huì)計(jì),他說(shuō)賬上沒(méi)有成本可結(jié)轉(zhuǎn)了,所以才暫估的,說(shuō)是老板想辦法整發(fā)票。 老板從一些渠道取得部分發(fā)票后,會(huì)計(jì)分錄是這樣做的(比如取得10萬(wàn)的發(fā)票): 借:庫(kù)存商品 10萬(wàn)(紅字) 貸:應(yīng)付賬款-暫估入庫(kù) 10萬(wàn)(紅字) 借:庫(kù)存商品 10萬(wàn)(籃字) 貸:其他應(yīng)收款--老板 10萬(wàn)(賬上掛了好多老板和一些其他人的其他應(yīng)收款,這些其他人的其他應(yīng)收款實(shí)際上部分已還給老板個(gè)人了,但是當(dāng)時(shí)沒(méi)有沖賬,老板說(shuō)以后找發(fā)票沖)。
老師,我現(xiàn)在做6月的增值稅減免營(yíng)業(yè)外收入,貸方余額和貸方的金額相同,這樣對(duì)嗎?
老師這是怎么回事,麻煩說(shuō)一下
2(2018單).20×6年3月5日,甲公司開(kāi)工建設(shè)一棟辦公大樓,工期預(yù)計(jì)為1.5年。為籌集辦公大樓后續(xù)建設(shè)所需要的資金,甲公司于20×7年1月1日向銀行專(zhuān)門(mén)借款5 000萬(wàn)元,借款期限為2年,年利率為 7%(與實(shí)際利率相同),借款利息按年支付。20×7年4 月1日、20×7年6月1日、20×7年9月1日,甲公司使用專(zhuān)門(mén)借款分別支付工程進(jìn)度款 2 000萬(wàn)元、1 500萬(wàn)元、1 500萬(wàn)元。借款資金閑置期間專(zhuān)門(mén)用于短期理財(cái),共獲得理財(cái)收益60萬(wàn)元。辦公大樓于20×7年10月1日完工,達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)。不考慮其他因素,甲公司20×7年度應(yīng)予資本化的利息金額是( )。 A.202.50萬(wàn)元 B.262.50萬(wàn)元 C.290.00萬(wàn)元 D.350.00萬(wàn)元 【答案】A 為什么是籌集后續(xù)資金,專(zhuān)門(mén)借款不能按照1.1日開(kāi)始計(jì)算
為什么不是147呢?出售結(jié)轉(zhuǎn)公允價(jià)值變動(dòng)損益到投資收益的100元不用算進(jìn)去嗎?
是先結(jié)轉(zhuǎn)損益類(lèi)科目,還是先計(jì)提企業(yè)所得稅?
老師,我們根據(jù)科目余額表出第二季度財(cái)務(wù)報(bào)表,那我科目余額表應(yīng)該選擇25.1-6月?還是25.4-6月??
員工在一個(gè)公司工作1年半,產(chǎn)生勞動(dòng)糾紛,員工去仲裁部門(mén)申請(qǐng)仲裁,提出要補(bǔ)償他每年5天帶薪年休假的工資,但是企業(yè)所有員工即使工作很多年,但都沒(méi)有5天帶薪休假的條文,這個(gè)員工的申訴成立嗎?符合勞動(dòng)法嗎
上個(gè)月的工會(huì)經(jīng)費(fèi)忘計(jì)提了 這個(gè)月可以補(bǔ)記一筆嗎?
您好!請(qǐng)問(wèn)可以在你們平臺(tái)進(jìn)行繼續(xù)教育嗎
老師,建筑業(yè)已開(kāi)票確認(rèn)收入,成本票要年底收到,暫估的時(shí)候需要暫估原材料,再領(lǐng)用,還是直接借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本,貸應(yīng)付賬款暫估
老師,付什么憑證?而且都不是同一個(gè)公司,沒(méi)辦法直接沖
不是一個(gè)公司的做不了 你欠別人的賬上能還錢(qián)嗎?能還錢(qián)的,借其他應(yīng)付款,貸銀行存款,其他應(yīng)收款的。別人欠你的收回來(lái),借銀行存款,貸其他應(yīng)收款。
錢(qián)怎么出去的,怎么進(jìn)來(lái)的,原路返回。
賬上沒(méi)錢(qián),根本還不上,收的,也收不回來(lái)
賬上沒(méi)錢(qián),付不出去,收的也收不回來(lái)
借營(yíng)業(yè)外支出 貸其他應(yīng)收款 借其他應(yīng)付款貸營(yíng)業(yè)外收入 收不回來(lái)的,做壞賬,但是不允許抵扣所得稅。 然后你們不支付的,轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入,需要交所得稅,會(huì)多交稅的。
那我們不是虧了,收不回來(lái)的不能做成本抵扣,付不了的還要交稅
對(duì)的是的,你們虧了呀。