老師進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，本年:借庫存 10000貸應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）10000上年度已結(jié)轉(zhuǎn)成本:借利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)5000貸應(yīng)交增值稅—(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出） 轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)稅:借應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）15000貸應(yīng)交稅—未交增值稅15000 我們這是因?yàn)楸驹鲁隹诹嗽O(shè)備，有免稅要把所有進(jìn)項(xiàng)稅抵扣完，那結(jié)轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅—未交增值稅15000，還需不需要交稅？要怎么處理？
同學(xué)你好！ 光看這一個(gè)分錄，是應(yīng)該交稅的， 但是，本月應(yīng)該還有其他進(jìn)銷稅的吧，要合并在一起看，
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【中國農(nóng)業(yè)銀行】尊敬的左金鑫，您尾號(hào)為4879的賬戶與四川新網(wǎng)銀行股份有限公司完成代收簽約/修改交易（持牌機(jī)構(gòu)還款），單筆扣款限額為1000000.00元，周期扣款限額為1000000.00元，合約到期日為2035年07月13日。業(yè)務(wù)編碼：2730413119。您可前往我行營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)或通過掌上銀行-代收管理模塊查詢、修改或解除合約。如有異議請(qǐng)咨詢95599。退訂回復(fù)TDDS#業(yè)務(wù)編碼。
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老師，一般納稅個(gè)體工商戶經(jīng)營(yíng)所得二季度報(bào)稅，系統(tǒng)自動(dòng)是從2025年1月1日~6月30日，要改從2025年4月1日一6月30日？收入，成本，費(fèi)用是填1-2季度累計(jì)總數(shù)，還是單獨(dú)填二季度的數(shù)？
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老師，個(gè)人5月去稅局代開勞務(wù)發(fā)票給公司，公司這邊代扣代繳個(gè)稅，但是公司一直還沒有支付勞務(wù)費(fèi)給個(gè)人，個(gè)稅申報(bào)是收到代開的當(dāng)月申報(bào)，還是支付費(fèi)用之后再申報(bào)個(gè)稅呢 如果公司分幾個(gè)月支付，那要怎樣申報(bào)呢，
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老師，我們是小規(guī)模，2024年的房費(fèi)計(jì)提的是10000，實(shí)際上是15000，因?yàn)槲覀円恢睕]有付款，對(duì)方也沒有給開票，今年5月才付的款，票也是今年五月才開的，現(xiàn)在賬怎么調(diào)整呢，
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小規(guī)模納稅人，未加入工會(huì)，沒月稅務(wù)系統(tǒng)上必須繳納工會(huì)經(jīng)費(fèi)嗎
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小規(guī)模納稅人，開具了普票，確認(rèn)收入確認(rèn)了增值稅，季度末銷售額未達(dá)到30萬，此增值稅減免，已確認(rèn)的增值稅做什么會(huì)計(jì)分錄轉(zhuǎn)出呢
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不懂這個(gè)題。選項(xiàng)C和選，選項(xiàng)D
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本來需要交企業(yè)所得稅，因?yàn)闇p以前年度虧損，所以企業(yè)所得稅金額是0,這種情況如何調(diào)賬
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比如說一個(gè)行業(yè)增值稅稅負(fù)率是2.5，銷售收入是100萬，他的應(yīng)增值稅就是100萬乘2.5上下浮動(dòng)對(duì)嗎
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以前季度的企業(yè)所得稅申報(bào)表還可以更正嗎
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沒有了，本月只有出口一項(xiàng)收入，沒有其他進(jìn)項(xiàng)了
出口免稅，讓把所有進(jìn)項(xiàng)稅抵扣勾選后轉(zhuǎn)出
那這樣的話，就是要交稅的，
不用交稅啊，就是所有進(jìn)項(xiàng)稅額抵外銷的銷項(xiàng)，出口免稅了
1）本月所有進(jìn)項(xiàng)稅勾選后，再轉(zhuǎn)出，確實(shí)是平了， 借：進(jìn)項(xiàng)稅 貸：進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出 借貸方相減=0 2）但是，你上面的分錄 進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出余額=0 未交增值稅=15000 這個(gè)未交增值稅余額不=0， 那么，是要交稅的， 3）出口免稅的，與上面的兩筆業(yè)務(wù)沒有關(guān)系的，它可能涉及的 退稅業(yè)務(wù)，
主管局不讓退，只讓把進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，銷售免稅，那我進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出不結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅可以嗎？進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出有余額可以不？
明白了，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 不能有余額， 在這種情況下，要記入成本。 舉例說明： 1）也就是說，假如 這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅 進(jìn)來時(shí)， 借：庫存商品 應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅 貸：銀行存款 2）那么，現(xiàn)在轉(zhuǎn)出 借：庫存商品 貸：進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出 3）假如這個(gè)庫存商品已經(jīng)賣掉了， 就做 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出