2019年，誤多交企業(yè)所得稅 當(dāng)時(shí)分錄是，借 所得稅費(fèi)用，貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交所得稅。繳納稅時(shí)借 應(yīng)交所得稅 貸 銀行存款 今年發(fā)現(xiàn)不該繳所得稅 要做調(diào)整 ，怎么調(diào)整 是借 利潤分配_未分配利潤 貸方應(yīng)該什么科目

匯算清繳后需要補(bǔ)交所得稅，我做的分錄是借利潤分配未分配利潤，貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交所得稅。繳納所得稅時(shí)借應(yīng)交所得稅貸銀行存款，這樣可以嗎？

老師您好！匯算清繳是時(shí)補(bǔ)交了所得稅，借：所得稅費(fèi)用100，貸：銀行存款100。月末，借：本年利潤100，貸：所得稅費(fèi)用100。我還需要結(jié)轉(zhuǎn)成：借：利潤分配-未分配利潤100，貸：所得稅費(fèi)用100？

你好 老師 上個(gè)月忘記計(jì)提23年1季度所得稅了 這個(gè)月補(bǔ)提 是不是借 所得稅費(fèi)用 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 借 本年利潤 貸 所得稅費(fèi)用 -當(dāng)期所得稅 繳納分錄 借 應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 貸 銀行存款

你好老師。我是小規(guī)模納稅人，匯算清繳后交企業(yè)所得稅，分錄是借：應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅，貸：銀行存款，結(jié)轉(zhuǎn)借：利潤分配-未分配利潤，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅，這樣對(duì)不對(duì)？