老師，你好，請教下第一季度企業(yè)所得稅忘了計提，然后繳納的時候，直接借所得稅費(fèi)用，貸銀行， 這樣有影響嗎
還是先做補(bǔ)計提，再交
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第三季度的企業(yè)所得稅忘了計提，也就沒有做結(jié)轉(zhuǎn)的分錄，借：本年利潤，貸：所得稅。次月直接做了交納的會計分錄。這樣，對第三季度的企業(yè)所得稅有什么影響？本年利潤跟利潤總額有什么關(guān)系？
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老師您好，2020年度所得稅忘了計提，2021年度計提繳納的，2021年計提是直接記入所得稅費(fèi)用，這樣影響2021年匯算清繳嗎？
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你好 老師 我2022年第二季度企業(yè)所得稅計提分錄忘計提了 只填了繳納企業(yè)所得稅分錄 現(xiàn)在跨年了 如果不想影響本年凈利潤 借所得稅費(fèi)用 貸 應(yīng)交企業(yè)所得稅 對嗎
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你好 老師 2022年第四季度的所得稅忘記計提了 然后跨年了 現(xiàn)在補(bǔ)提分錄 借未分配利潤 貸應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅 繳納分錄 借 應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅 貸 銀行存款 這樣就可以了么 還需不需要做結(jié)轉(zhuǎn)分錄
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你好 老師 上個月忘記計提23年1季度所得稅了 這個月補(bǔ)提 是不是借 所得稅費(fèi)用 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 借 本年利潤 貸 所得稅費(fèi)用 -當(dāng)期所得稅 繳納分錄 借 應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 貸 銀行存款
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老師，領(lǐng)料單和出庫單要經(jīng)過會計簽字嗎
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就是說上一屬期是按6萬扣除，請這一屬期還是，要不繼續(xù)保持，要不就更改之前報表，而且樣這個員工就算不了稅，不曉得為啥拍不了照，不曉得是不是我手機(jī)的問題
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六稅兩費(fèi)不是減半嗎？為什么注會題庫里的答案都沒有減半？六稅兩費(fèi)都是什么
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老師，因?yàn)獒t(yī)務(wù)的原因造成這個月的勞務(wù)數(shù)據(jù)就是醫(yī)助的勞務(wù)數(shù)據(jù)，沒有提供財務(wù)，如果下個月一起報的話，那么只減一個800，正常情況下，這個月應(yīng)該減個800，然后下個月再減個800那個稅金不一樣，如何解決？
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@董孝彬老師，還是按這樣：1.先區(qū)分是否連續(xù)加工：連續(xù)加工的，消費(fèi)稅一律掛 應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交消費(fèi)稅 （待抵扣）；直接出售的，進(jìn)入第二步判斷。 2.對直接出售的，再看售價與受托方計稅價：售價小于等于計稅價的，消費(fèi)稅計入成本；售價大于等于計稅價的，原代收消費(fèi)稅仍計入成本，同時按差額補(bǔ)繳消費(fèi)稅（計入稅金及附加）。 3.兩者是 先看用途，再看售價 的遞進(jìn)關(guān)系，需同時考慮，而非獨(dú)立判斷。連續(xù)加工不涉及售價對比，直接出售則必須結(jié)合售價與計稅價的關(guān)系處理。
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老師匯算清繳繳納的所得稅怎么做分錄？金額有10多萬繳納了。
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2024年供應(yīng)商，應(yīng)給我開3萬的票，沒開，我暫估入賬的 2025年5月31日都沒開給我， 我匯算清繳，調(diào)增了 到現(xiàn)在一直沒開 我這調(diào)增了。需要做賬務(wù)處理嗎 2024年記賬，借，主營業(yè)務(wù)成本-租賃費(fèi)3萬，貸應(yīng)付賬款3萬 需要做賬務(wù)處理分錄嗎？
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那只能補(bǔ)計提，然后沖銷付款的那筆憑證是不
意思是正常在7月做計提和支付的分錄
第一季度所得稅在4月份支付了，然后補(bǔ)計提，只能沖銷4月份支付的那一筆
嗯嗯，就那樣處理就行
老師，我知道要這樣處理才是正確的，但是領(lǐng)導(dǎo)說沒必要，說所得稅費(fèi)用取數(shù)取應(yīng)交企業(yè)所得稅這個數(shù)嗎
那么按領(lǐng)導(dǎo)說的做就行，
這，我想知道邏輯
邏輯就是我前邊說的，方便通過應(yīng)交稅費(fèi)查賬
好的 明白了 謝謝老師
不客氣，祝你工作順利。感覺不錯的話，麻煩給個五星好評哦。