老師們，公司在15年與上游客戶(hù)簽了106116元的合同，并在2015年11月份開(kāi)具了106116元的普通發(fā)票，在2016年7月份我們支付了50000元，2017年支付了26116元，但是我們翻看15年和16年的賬套及記賬憑證，我們3個(gè)財(cái)務(wù)都沒(méi)有找到106116元的發(fā)票，也沒(méi)有當(dāng)時(shí)支付的50000元和26116元的銀行付款憑據(jù)，但是這兩張付款憑據(jù)我們重新可以打印出來(lái)了，可是那個(gè)106116元的合同我們也找不到，我把對(duì)方發(fā)給我的合同及發(fā)票打印出來(lái)讓老板看了，老板也找不到這106116元合同及發(fā)票，老板記得這筆業(yè)務(wù)也是合同簽字的，現(xiàn)在這家公司正在接受審計(jì)查賬，要求我們簽字確認(rèn)還欠他們這個(gè)公司的3萬(wàn)元，我們沒(méi)有找到自己的原始憑據(jù)我們不能簽字，老板的意思是看他們這個(gè)公司能不能給我開(kāi)個(gè)3萬(wàn)元的發(fā)票等資金周轉(zhuǎn)開(kāi)的時(shí)候還清這筆欠款，但是我們現(xiàn)在賬套軟件銀行余額與實(shí)際網(wǎng)銀賬戶(hù)余額是一致的，如果我們從公司基本戶(hù)出這個(gè)錢(qián)我們沒(méi)有3萬(wàn)的發(fā)票，而且前期的賬套里并沒(méi)有掛這個(gè)上游單位的3萬(wàn)欠款，連這個(gè)公司供應(yīng)商名稱(chēng)都沒(méi)有的，老師們能否給我一個(gè)處理的辦法呢？

老師，請(qǐng)教一下， 順豐上月給我司物流費(fèi)用開(kāi)專(zhuān)票2W，我們也對(duì)公付了款，憑證也正常做了（借：銷(xiāo)售費(fèi)用-運(yùn)費(fèi)/進(jìn)項(xiàng)稅額，貸：銀存）， 結(jié)果今天順豐發(fā)現(xiàn)有三筆業(yè)務(wù)上個(gè)月錯(cuò)掛在我們賬上了，然后他們就私人微信轉(zhuǎn)賬36元給我們同事，我們同事把現(xiàn)金交到了財(cái)務(wù)這邊，出納開(kāi)了個(gè)收據(jù)給她。 這種我該如何寫(xiě)憑證呢？應(yīng)該不能去沖減之前的運(yùn)費(fèi)憑證吧，因?yàn)樯婕岸惤?，我不知道該怎么?xiě)憑證合適了

老師，合作伙伴有項(xiàng)目掛在我們公司做，客戶(hù)付款到我們公司后，我們支付合作伙伴傭金（業(yè)務(wù)提成）。具體操作是，合作伙伴給我們公司開(kāi)發(fā)票，我們公司對(duì)公轉(zhuǎn)賬給他們。 現(xiàn)在我們公司有位副總說(shuō)，項(xiàng)目沒(méi)有結(jié)束客戶(hù)付款到我們公司，不可以支付對(duì)應(yīng)的業(yè)務(wù)提成（以前的操作是回多少款，就按約定好的比例支付業(yè)務(wù)提成），要等到項(xiàng)目全款收完后才可以支付提成。如果合作伙伴急等錢(qián)用就讓對(duì)方寫(xiě)借條，作為借款支付給個(gè)人。 現(xiàn)在有兩個(gè)疑問(wèn)：1、有的合作伙伴在提供借條的同時(shí)，也提供了發(fā)票+對(duì)應(yīng)的名義合同，這些發(fā)票+合同怎么處理？2、如果合作伙伴只提供借條，我們先掛其他應(yīng)收賬款，待到合同款全部收清后，再清掉借款，讓對(duì)方開(kāi)票。這種情況下是不是必須先讓合作伙伴將前期借款轉(zhuǎn)回（這賬面做借款收回），然后再依據(jù)發(fā)票付款？

老師你好，我們公司去年12月份又預(yù)提一項(xiàng)費(fèi)用比如說(shuō)10萬(wàn)元整，該費(fèi)用的發(fā)票是在23年2月份開(kāi)來(lái)的，但是當(dāng)時(shí)預(yù)提的時(shí)候，因?yàn)榘l(fā)票沒(méi)開(kāi)具，而且當(dāng)初它家每次都開(kāi)的普通發(fā)票，所以我按含稅價(jià)預(yù)提的費(fèi)用，23年收到發(fā)票后，發(fā)現(xiàn)對(duì)方開(kāi)的是專(zhuān)票，小規(guī)模企業(yè)有一個(gè)0.01稅率的增值稅，因此票面不含稅金額為9.9萬(wàn)元+0.1萬(wàn)元的增值稅，我在沖該筆預(yù)提費(fèi)用時(shí)，只能用不含稅金額9.9萬(wàn)元去沖當(dāng)初預(yù)提的，剩下的0.1萬(wàn)元無(wú)法沖減費(fèi)用，于是在23年做22年所得稅匯算清繳時(shí)，把0.1萬(wàn)元做了調(diào)增處理，現(xiàn)在是納稅申報(bào)的問(wèn)題解決了，但是在賬務(wù)上，我要怎么處理這個(gè)0.1萬(wàn)元多出來(lái)的應(yīng)付款呀，因?yàn)樵?3年做沖預(yù)提費(fèi)用時(shí)，0.1萬(wàn)元這個(gè)部分是做的借進(jìn)項(xiàng)稅金，貸其他應(yīng)付款，感覺(jué)這樣重復(fù)做了，有什么辦法不重復(fù)也能正確入賬呢，麻煩老師解答下，謝謝

2019年有一筆支出對(duì)方開(kāi)票我們付款入賬后，次月對(duì)方又做退回開(kāi)具了銷(xiāo)項(xiàng)票，錢(qián)也退回公戶(hù)了，但當(dāng)時(shí)的會(huì)計(jì)沒(méi)有做負(fù)數(shù)發(fā)票處理，卻把把銀行到的款又掛到應(yīng)付賬款了，現(xiàn)在我對(duì)出來(lái)原因，跟之前的客戶(hù)把銷(xiāo)項(xiàng)發(fā)票要上了，但發(fā)票也是2019年就開(kāi)出來(lái)了的，這個(gè)我現(xiàn)在怎么做賬務(wù)處理啊老師