你好,1,要么你就當(dāng)100,重新開(kāi)發(fā)票。 2,當(dāng)做113,差額部分不付了的話(huà),計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入
老師,公司是一般納稅人,請(qǐng)問(wèn)外購(gòu)商品無(wú)償贈(zèng)送給客戶(hù),分錄怎么做?看了很多版本有點(diǎn)暈乎,假如商品價(jià)格100元,稅額13元 第一版本:借:管理費(fèi)用-招待費(fèi) 113 貸:銀行存款113 第二版本:1、購(gòu)入時(shí):借:庫(kù)存商品 100 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn))13 貸:銀行存款 2、贈(zèng)送時(shí):借:管理費(fèi)用-招待費(fèi)113 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 100 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷(xiāo)項(xiàng))13 3、結(jié)轉(zhuǎn)成本:借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 100 貸:庫(kù)存商品100 以上哪個(gè)版本是正確的呢?如果公司是一般納稅人,取得普票又是怎么處理賬務(wù)呢?
老師A個(gè)人欠我公司100萬(wàn)元,做賬做的是借:其他應(yīng)收A100萬(wàn), 貸:銀行存款100萬(wàn)。 我公司向B公司購(gòu)買(mǎi)一臺(tái)設(shè)備200萬(wàn),發(fā)票已收到款項(xiàng)未付, 做賬是,借:庫(kù)存商品167萬(wàn),稅金33萬(wàn), 貸:應(yīng)付賬款B公司200萬(wàn), 現(xiàn)在公司和A個(gè)人及B公司約定由A個(gè)人償還B公司100萬(wàn)債務(wù),我公司做賬 借:應(yīng)付賬款A(yù)公司, 貸:其他應(yīng)收款B個(gè)人,請(qǐng)問(wèn)有什么稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)嗎?
1.劉某出資110萬(wàn)元,實(shí)收資本100萬(wàn)元2.某公司一般納稅人,用支票采購(gòu)不含稅價(jià)格庫(kù)存商品8萬(wàn)元,增值稅率13%3.銷(xiāo)售這批貨不含稅售價(jià)10萬(wàn)元,收到了支票4.財(cái)務(wù)部長(zhǎng)報(bào)銷(xiāo)辦公費(fèi)0.5萬(wàn)元,支票支付5.公司支票付廣告費(fèi)0.5萬(wàn)元6.轉(zhuǎn)賬銀行借款利息0.1萬(wàn)元要求月底結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)并編制資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表 怎么寫(xiě)會(huì)計(jì)分錄
老師我們公司從國(guó)內(nèi)A公司采購(gòu)了一批貨100噸,每噸10萬(wàn)元,A公司給我們開(kāi)具發(fā)票了,入庫(kù)時(shí)發(fā)票少了1噸,我們收到采購(gòu)發(fā)票時(shí),借:庫(kù)存商品100萬(wàn),應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng))13萬(wàn),貸:銀行存款113萬(wàn),但是現(xiàn)在就是要沖紅,我們又做了抵扣,現(xiàn)在就是沖紅了,我們?cè)撛趺醋龇咒浤兀衷趺窗?9噸發(fā)票入賬呢,請(qǐng)老師寫(xiě)成相關(guān)分錄一下,謝謝
老師我們從A公司采購(gòu)了一批貨100噸,單價(jià)1萬(wàn)元一噸,稅額13萬(wàn),我們支付A公司113萬(wàn)元,并且收到A公司給我們開(kāi)具100噸的發(fā)票,但是從A公司運(yùn)輸?shù)轿覀児就局袚p失了1噸,但是我們也把這100噸入庫(kù)了,借:庫(kù)存商品100萬(wàn),應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)13萬(wàn), 貸:銀行存款113萬(wàn)?,F(xiàn)在我們公司要A公司賠付我們1噸的損失加上5000元賠償金,現(xiàn)在我們公司收入A公司的賠償1噸*1萬(wàn)元+5000=15000元,但是A公司并未把損失1噸發(fā)票沖紅,我們卻做了100噸入庫(kù),現(xiàn)在該怎么辦呢???收到了100噸入賬了,并且收到了15000元的賠付怎么做分錄呢
老師,物業(yè)公司收到垃圾清運(yùn)費(fèi)怎么寫(xiě)分錄
工業(yè)用水,用電,用蒸氣的稅率是多少?
老師,您好!我們學(xué)校買(mǎi)設(shè)備的合同是按照進(jìn)度付款,那平時(shí)開(kāi)票是不是應(yīng)該跟進(jìn)度付款開(kāi)一樣的發(fā)票呢?目前我們的操作是平時(shí)付進(jìn)度款的時(shí)候開(kāi)票金額跟付款金額保持了一致,借:預(yù)付賬款,貸:銀行存款,付驗(yàn)收款的時(shí)候我們收到了對(duì)方全額的發(fā)票,借:固定資產(chǎn) 貸:銀行存款,預(yù)付賬款,應(yīng)付賬款,其中應(yīng)付賬款是質(zhì)保金。請(qǐng)問(wèn)一下這個(gè)的操作是對(duì)的嗎?另外有時(shí)候有些設(shè)備款沒(méi)法開(kāi)成跟付款金額一致,我們就把金額開(kāi)多了一點(diǎn),為了不出現(xiàn)數(shù)量是負(fù)數(shù),這樣可以?
老師,延期支付的工程款繳納的滯納金對(duì)方要開(kāi)票給我們嗎?
你好老師 這道題的解析不明白 求講解
開(kāi)一張發(fā)票上面有兩個(gè)ab項(xiàng)目,其中一個(gè)是a項(xiàng)目,100元。不想作廢這張發(fā)票,可以直接開(kāi)一張紅字發(fā)票,寫(xiě)a項(xiàng)目,-100元嗎?
我們公司是做市場(chǎng)管理的,我們市場(chǎng)的變壓器,電線(xiàn)水管這些都是我們公司出資安裝的,現(xiàn)我們收取的水電費(fèi)單價(jià)是比供電公司和水務(wù)公司高,請(qǐng)問(wèn)這樣可以嗎?
好的謝謝,好的謝謝,
小規(guī)模勞務(wù)分包,第二季度開(kāi)票6千多,沒(méi)有超30萬(wàn),企業(yè)所得稅需要交嗎?
老師,小規(guī)模公司銷(xiāo)售固定資產(chǎn),自己使用過(guò)二手車(chē),申報(bào)增值稅時(shí)按多少交稅
好的謝謝老師,另外進(jìn)項(xiàng)稅額是在采購(gòu)時(shí)計(jì)算還是結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí)計(jì)算呢,就是借:庫(kù)存商品,應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng),還是借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本,應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)?
你好,其實(shí)是應(yīng)該第一個(gè)。第二個(gè)分錄實(shí)際上是確認(rèn)收入后做的。
好的謝謝老師,那就是借:庫(kù)存商品100,應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)13,貸:銀行存款100,營(yíng)業(yè)外收入13
你好,是的,就是這樣了。
還有個(gè)問(wèn)題老師,一般納稅人在實(shí)際繳納增值稅時(shí)是否是:①借:應(yīng)交稅費(fèi)-銷(xiāo)項(xiàng)稅額(月末余額),貸:應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額(月末余額),應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅;②借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅,貸:銀行存款
你好,是的,就這樣寫(xiě)。
好呢謝謝老師啦
你好不用客氣的了