時間選 4 - 6 月,級別選一級,明細(xì)對外不報(bào)就不勾,余額差查明細(xì)和匯總規(guī)則 。
老師你好,我根據(jù)系統(tǒng)科目余額表,做了手工的資產(chǎn)負(fù)債表,發(fā)現(xiàn)和系統(tǒng)生成的資產(chǎn)負(fù)債表不同,但是都是試算平衡的,然后我又核對了科目余額表和明細(xì)賬科目合計(jì)數(shù),數(shù)字都沒有出入,我該怎么辦呢,我現(xiàn)在要建新一年的賬,需要期初數(shù)據(jù),現(xiàn)在不確定期末結(jié)轉(zhuǎn)的數(shù)據(jù)是否準(zhǔn)確。我是用科目余額表登期初數(shù)據(jù)的。
老師,您好!以下圖片是12月份應(yīng)交稅費(fèi)的期初余額,是另外一個會計(jì)交給我的科目余額表,我覺得這個進(jìn)項(xiàng)稅額和銷項(xiàng)稅額有余額好像不對,這兩個數(shù)額應(yīng)該在期末的時候轉(zhuǎn)進(jìn)了 轉(zhuǎn)出未交增值稅了,但是她說,她平時只是把差額轉(zhuǎn)出來,一月份扣繳的稅額就是11572.94,那這個我該怎么做呢?進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)的余額我需要怎么做平?
老師,我現(xiàn)在回去查找數(shù)據(jù),發(fā)現(xiàn)第一季度管理費(fèi)用科目余額表和利潤表對不上,我挨個月篩選,1月和3月都對得上,是2月差別660多,我改怎么查找原因呢?這是做賬電算化軟件,除非借貸方錯誤,業(yè)務(wù)科目錯誤,這些數(shù)字不是自動同步更新的嗎?
老師,我現(xiàn)在這家公司,目前有一名兼職會計(jì),他是2019年3月根據(jù)前會計(jì)的科目余額表重新建賬,但是損益科目有三個是有期初余額的。第一個是,管理費(fèi)用(借方期初余額)280元,應(yīng)該是軟件服務(wù)費(fèi)那個280;第二個是營業(yè)外支出0.02(借方期初余額);第三個是所得稅費(fèi)用(借方期初余額776.58。)像這種情況,是需要調(diào)賬嗎?因?yàn)槲野l(fā)現(xiàn)這個會計(jì)的2019年12月的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表的勾稽關(guān)系不對。這三個金額的總計(jì),就是差額。
老師,我現(xiàn)在這家公司,目前有一名兼職會計(jì),他是2019年3月根據(jù)前會計(jì)的科目余額表重新建的賬,但是損益科目有三個是有期初余額的。第一個是,管理費(fèi)用(借方期初余額)280元,應(yīng)該是軟件服務(wù)費(fèi)那個280;第二個是營業(yè)外支出0.02(借方期初余額);第三個是所得稅費(fèi)用(借方期初余額776.58。)因?yàn)槲野l(fā)現(xiàn)這個會計(jì)的2019年12月的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表的勾稽關(guān)系不對。這三個金額的總計(jì),就是差額。因?yàn)楝F(xiàn)在公司需要審計(jì),以及辦理相關(guān)資質(zhì)證書,都需要提供2019年的報(bào)表。像這種情況,需要在今年調(diào)賬嗎?
機(jī)考上面的科學(xué)計(jì)算機(jī)的使用方法有視頻嗎?
老師,我現(xiàn)在做6月的增值稅減免營業(yè)外收入,貸方余額和貸方的金額相同,這樣對嗎?
老師這是怎么回事,麻煩說一下
2(2018單).20×6年3月5日,甲公司開工建設(shè)一棟辦公大樓,工期預(yù)計(jì)為1.5年。為籌集辦公大樓后續(xù)建設(shè)所需要的資金,甲公司于20×7年1月1日向銀行專門借款5 000萬元,借款期限為2年,年利率為 7%(與實(shí)際利率相同),借款利息按年支付。20×7年4 月1日、20×7年6月1日、20×7年9月1日,甲公司使用專門借款分別支付工程進(jìn)度款 2 000萬元、1 500萬元、1 500萬元。借款資金閑置期間專門用于短期理財(cái),共獲得理財(cái)收益60萬元。辦公大樓于20×7年10月1日完工,達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)。不考慮其他因素,甲公司20×7年度應(yīng)予資本化的利息金額是( )。 A.202.50萬元 B.262.50萬元 C.290.00萬元 D.350.00萬元 【答案】A 為什么是籌集后續(xù)資金,專門借款不能按照1.1日開始計(jì)算
【例題——融資行為之分期收款銷售商品】甲公司2022年初銷售商品給乙公司,商品成本600萬元,售價(jià)1000萬元,交易當(dāng)天結(jié)付200萬元,后續(xù)款項(xiàng)于四年內(nèi)、每年末、等額結(jié)清,市場利率為10%,甲公司于每次結(jié)款日開出增值稅專用發(fā)票,并收到對應(yīng)的增值稅稅額,適用的增值稅稅率為13%。[(P/A,10%,4)=3.1699] 要求: (1)編制甲公司2022年初發(fā)出商品的相關(guān)會計(jì)分錄。
做電商,以賣出去的做收入,還是已實(shí)際到賬的款為收入?
為什么不是147呢?出售結(jié)轉(zhuǎn)公允價(jià)值變動損益到投資收益的100元不用算進(jìn)去嗎?
是先結(jié)轉(zhuǎn)損益類科目,還是先計(jì)提企業(yè)所得稅?
老師,我們根據(jù)科目余額表出第二季度財(cái)務(wù)報(bào)表,那我科目余額表應(yīng)該選擇25.1-6月?還是25.4-6月??
員工在一個公司工作1年半,產(chǎn)生勞動糾紛,員工去仲裁部門申請仲裁,提出要補(bǔ)償他每年5天帶薪年休假的工資,但是企業(yè)所有員工即使工作很多年,但都沒有5天帶薪休假的條文,這個員工的申訴成立嗎?符合勞動法嗎
那我們是小規(guī)模納稅人,季度申報(bào)印花稅咋填?根據(jù)啥填
這個得看稅局核定
那我科目余額表應(yīng)收賬款期末余額在貸方,應(yīng)該填到負(fù)債表哪一欄!?
同學(xué)你好 這個是預(yù)收賬款
其他應(yīng)收款的貸方余額等于其他應(yīng)付款的貸方?
同學(xué)你好 給你這個重分類的圖片