老師，你好，我想請問一下，我們是一個戶用光伏安裝服務(wù)，現(xiàn)在給下面的業(yè)務(wù)員結(jié)算業(yè)務(wù)費，我們使用的是第三方靈工平臺，手續(xù)費為5.6元，平臺給我們開6%的專票，比如我們計提業(yè)務(wù)費100元，使用平臺就要給平臺支付合計105.6元，收到的是價稅合計105.6元專票，不含稅金額99.62，稅額是5.9元，我想問下，計提的100元業(yè)務(wù)費和專票上的差額0.38元分錄記哪里。充值時，我寫的是借:其他應(yīng)收款–靈工平臺。貸:銀行存款 支付業(yè)務(wù)員工資時，分錄怎么寫呢

老師，你好，我想請問一下，我們是一個戶用光伏安裝服務(wù)，現(xiàn)在給下面的業(yè)務(wù)員結(jié)算業(yè)務(wù)費，我們使用的是第三方靈工平臺，手續(xù)費為5.6元，平臺給我們開6%的專票，比如我們計提業(yè)務(wù)費100元，使用平臺就要先給平臺充值合計105.6元，用平臺給業(yè)務(wù)員支付100元業(yè)務(wù)費，平臺給我們價稅合計105.6元專票，不含稅金額99.62，稅額是5.9元，我想問下，實付的100元業(yè)務(wù)費和專票上的差額0.38元分錄記哪里。充值時，我寫的是借:其他應(yīng)收款–靈工平臺。貸:銀行存款 支付業(yè)務(wù)員工資時，分錄怎么寫呢

老師你好，個體戶住宿業(yè)，在攜程和美團(tuán)有網(wǎng)站賣房，比如我們1間客房1晚200元，然后平臺搞活動有代金券，他們在平臺195賣給客人，平臺抽取傭金5元，我們實際到帳190元，但是客人要求開200元發(fā)票，這個帳該怎么做

老師你好，我們是一家賓館個體戶，攜程美團(tuán)網(wǎng)站上掛房 賣，支付給平臺的傭金服務(wù)費，應(yīng)該放在哪個科目下比較好