老師你好，我們是小規(guī)模納稅人。 2023年做了暫估成本，2024年4月份用“以前年度損益調(diào)整”沖銷了暫估，然后又根據(jù)發(fā)票用“以前年度損益調(diào)整”做了新的帳。 現(xiàn)在這個(gè)情況，要做2023年所得稅匯算清繳，那年報(bào)的財(cái)務(wù)報(bào)表該怎么填呢？謝謝老師

老師你好，我們是小規(guī)模納稅人。 2023年做了暫估成本，2024年4月份用“以前年度損益調(diào)整”沖銷了暫估，然后又根據(jù)發(fā)票用“以前年度損益調(diào)整”做了新的帳。 現(xiàn)在這個(gè)情況，要做2023年所得稅匯算清繳，那年報(bào)的財(cái)務(wù)報(bào)表該怎么填呢？謝謝老師

老師 ，還想請(qǐng)問下我們公司是小微企業(yè)，小規(guī)模納稅人，2024年11月稅務(wù)讓我們補(bǔ)了2023年收入，我們補(bǔ)交了2023年的增值稅及附加稅以及企業(yè)所得稅，并且把2023年相關(guān)月份的增值稅報(bào)表也按新的收入重新調(diào)整了，企業(yè)所得稅年報(bào)也按新的收入調(diào)整了，請(qǐng)問調(diào)整后的收入我是做到2023年還是2024年，2023年的賬已經(jīng)年結(jié)，補(bǔ)交的增值稅和企業(yè)所得稅2024年該如何做賬呢？

老師，2024年12月有調(diào)一筆分錄，做錯(cuò)了導(dǎo)致銀行賬多9000，費(fèi)用少了9000，第4季度企業(yè)所得稅和財(cái)務(wù)報(bào)表都申報(bào)了，這筆賬我是在今年1月份賬調(diào)好一點(diǎn)，還是反結(jié)賬到12月份重新調(diào)整然后更正申報(bào)的報(bào)表呢

想問下，我公司2025.1月申報(bào)期結(jié)束后在金蝶系統(tǒng)里調(diào)賬了，但是沒有更正財(cái)務(wù)報(bào)表和企業(yè)所得稅表，說是2024匯算清繳直接做調(diào)整，現(xiàn)在4月申報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表的時(shí)候發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債表的上年年末金額和前期金蝶里調(diào)整過的報(bào)表金額不一致，我現(xiàn)在是否應(yīng)該先更正2024.12月財(cái)務(wù)報(bào)表，更正了的話那財(cái)務(wù)報(bào)表里的利潤(rùn)表和我2024.12月的所得稅表不一致，可以只更改24.12月財(cái)務(wù)報(bào)表，不更正24年的所得稅表么，因?yàn)楸緛碡?cái)務(wù)報(bào)表的利潤(rùn)表和所得稅表應(yīng)該數(shù)據(jù)一致，然后所得稅表這塊直接在匯算清繳里進(jìn)行調(diào)整可以么