1、請問企業(yè)所得稅季報表中的資產加速折舊、攤銷(扣除）優(yōu)惠明細表中的第7行：（一）500萬元以下設備器具一次性扣除 對應的第4列（享受加速折舊優(yōu)惠計算的折舊/攤銷金額）應該如何填寫？ 假設我公司在今年1月份購買10萬元的固定資產，到了9月份已經計提折舊1萬（假設），那么我公司準備在9月份所得稅季報時候享受固定資產一次性扣除的優(yōu)惠政策，我公司的賬面折舊和稅收口徑折舊一致都是1萬，那么在第3列（按照稅收一般規(guī)定計算的折舊/攤銷金額）填寫的是1萬，第四列填寫的是10萬，這樣的話第6列（享受加速折舊/攤銷優(yōu)惠金額）就是9萬同時也等于第5列（納稅調減金額）的9萬，這樣是否正確？ 2、請問我公司的應收賬款10萬無法收回，與債務人達成債務重組協(xié)議，對方只償還我2萬就可以了，8萬元做營業(yè)外支出，我方在企業(yè)所得稅前扣除的憑證除了債務重組協(xié)議還需要什么？ 3、請問我公司向自然人支付傭金，當月支付的傭金為1萬元，低于2萬未達到增值稅起征點，該自然人可以去稅務局代扣發(fā)票嗎？

老師您好！ 1、我現(xiàn)在是做兩家公司的賬，新公司現(xiàn)在要購買老公司的資產，資產包括：固定資產、無形資產、小轎車、賽事物資等。 2、公司做了一份評估報告，評估報告上有各個資產的明細及發(fā)票復印件，其中有些發(fā)票之前未入賬，還有些即沒得發(fā)票也沒有入賬的，這個資產是屬于我們公司的，是老板私人買來的。有發(fā)票的現(xiàn)在可以補做嗎？時間隔得有點久（18年-19年的發(fā)票）。 3、因為之前的會計做賬沒做清楚，把有些賽事用品入到成本或者費用里面去了，所以導致資產沒有那么多，但是這些東西新公司購買過來是有用的。 4、因為我是才接手的，所以很多我都不知道是怎么回事。希望老師幫我解惑一下。 舉個例子： （1）處理資產時： 借：固定資產清理70000 累計折舊30000 貸：固定資產100000 （2）收到處理資產款項： 借：銀行存款200000 貸：固定資產清理70000 應交稅費—應交增值稅（小規(guī)模）700 現(xiàn)在貸方還有余額129300元應該怎么辦？如果我這樣做分錄，有沒有什么問題？

1.甲公司為制造企業(yè)，增值稅一般納稅人，原材料核算采用實際成本法。2016年×月份發(fā)生下列交易與事項：1、x月2日，從乙公司購入N材料，增值稅專用發(fā)票列示N材料貨款金額為×X元，增值稅xxX元，款項尚未支付。2、x月3日，從銀行提取現(xiàn)金。3、x月5日，通過銀行存款支付乙公司貨款。4、x月7日，行政部報銷業(yè)務招待費。5、x月8日，總經辦報銷差旅費。6、銷售w產品一批，貨物已發(fā)出。7、x月10日，從丙公司購入機器設備一臺。8、通過銀行存款繳納上月代扣的個人所得稅。9、x月18日，以銀行存款支付修理費。10、生產車問本月領用材料。11、計提本月固定資產折1日費。12、收到銀行存款利息。13、計提本月工資。14、通過銀行存款支付廣告費。15、提本月城市維護建設稅等。要求：1.根據上述資料進行計算分析，逐筆編制各交易或事項的會計分錄。(該題除“應交稅費”外，其他科目不要求設置明細科目)2.標出在u8總帳系統(tǒng)---憑證處理中需要“出納簽字”的分錄。會計分錄我會呢，就是最后一題標出要簽字的我不會，教教我老師

?老師，繳納完增值稅附加稅罰款50和個稅100罰款，那后面的是不是就可以正常申報企業(yè)所得稅和增值稅了？，六月份的個稅和增值稅還用申報嗎？還是直接申報七月份增值稅和個稅，那個個稅怎么還會扣罰款呢？我就比較奇怪，另外這家企業(yè)財務報表當中的資產負債表，利潤表啥都是0，也不知道這前會計咋搞的，固定資產都沒有，都做沒了，啥都是0。之前的會計資料賬簿我要了，都說沒有，那我這個建賬怎么辦呢？是從零開始建嗎？你們估計這家企業(yè)的風險高不高？在疫情之前報稅是虧損的，另外我打聽到前幾年北京不是拍賣盛行嗎？這家企業(yè)另外還注冊了一個拍賣公司就賣字畫啥的，看來這個企業(yè)是哪個賺錢做哪個，過了風頭就轉行

老師，昨天我們啟用了金蝶財務軟件，25年的賬務是從億企贏代賬軟件導過來的，說固定資產需要重新錄入維護，我頭一次做 ，不知道怎么個維護法，取數(shù)都是咋取數(shù)？另外，25年5月我是新接手的這家制造業(yè)公司，5月份公司購買模具入固定資產了， 固定資產-模具 47,787.61 元 應交稅費-應交增值稅-進項稅額 6,212.39元，這個我沒有在固定資產卡片增加，是不是這月要增加上，6月份又購買模具2000元作為固定資產了，這個也得在固定資產卡片增加吧？另外固定資產卡片 這月若增加了是不是自動下月開始提取折舊了?。窟@就都是我一鍵生成的憑證