老師，2019年度收到的出差費(fèi)用專票，當(dāng)時(shí)沒有認(rèn)證抵扣，直接全額入的管理費(fèi)用。在2020年會(huì)計(jì)認(rèn)證了，做了一個(gè)調(diào)賬分錄，借應(yīng)交稅費(fèi)（應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額）貸管理費(fèi)用。這樣做是否正確

老師，公司去年有筆管理費(fèi)用還沒收到發(fā)票先入賬了，款也沒付，分錄借:管理費(fèi)用，貸:其他應(yīng)付款。今年匯算清繳的時(shí)候也沒取得發(fā)票，所以做了調(diào)增，現(xiàn)在已經(jīng)確認(rèn)了這個(gè)業(yè)務(wù)不做了，請(qǐng)問我會(huì)計(jì)賬務(wù)上怎么處理

記賬公司給我們暫估了21萬的成本費(fèi)用，他做的會(huì)計(jì)分錄我看不懂 去年3月是 借 管理費(fèi)用 貸應(yīng)付賬款 暫估 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借 本年利潤(rùn) 貸 管理費(fèi)用 6月借 管理費(fèi)用 貸應(yīng)付賬款 暫估 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借 本年利潤(rùn) 貸 管理費(fèi)用 今年沖回 借未分配利潤(rùn) 紅字 貸應(yīng)付賬款 暫估 收到發(fā)票 借未分配利潤(rùn) 貸銀行 3月借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸暫估 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借本年利潤(rùn) 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 6月 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本110000 貸應(yīng)付賬款暫估 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借本年利潤(rùn) 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本91166.03 請(qǐng)問往后收到發(fā)票我該怎么做會(huì)計(jì)分錄

老師2021年暫估得成本費(fèi)用當(dāng)時(shí)記得是借管理費(fèi)用 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸其他應(yīng)付款 今年費(fèi)用票到了一部分怎么寫會(huì)計(jì)分錄 借管理費(fèi)用 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸其他應(yīng)付款 -暫估 今年票到了一部分 金額和暫估的對(duì)不上 我是不是應(yīng)該用以前年度損益什么的調(diào)一下 已經(jīng)報(bào)過稅了也不能反結(jié)賬了

去年有20來萬費(fèi)用沒來發(fā)票，當(dāng)時(shí)做賬借：管理費(fèi)用，貸：銀行存款，匯算清繳沒有做納稅調(diào)增，今年賬務(wù)可以調(diào)整未分配利潤(rùn)嗎？怎么調(diào)？后面也不會(huì)來發(fā)票了