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老師我們24年暫估成本入賬93萬,后來補開成本41萬成本發(fā)票,剩下的52萬沒發(fā)票補交了企業(yè)所得稅。這52萬成本沒開發(fā)票進來怎么調(diào)賬

2025-06-20 14:27
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2025-06-20 14:27

?同學您好,很高興為您解答,請稍等

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齊紅老師 解答 2025-06-20 14:28

您好,沖回原來分錄就好了嘛,損益科目用以前年度損益調(diào)整,最終結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤,這樣原來暫估時的往來科目也平了

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快賬用戶1277 追問 2025-06-20 14:37

沒有成本52萬分錄這樣對嗎?借:應付賬款-暫估 52萬(紅字) 貸:以前年度損益調(diào)整 52萬(紅字)

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齊紅老師 解答 2025-06-20 14:39

您好,借貸反了哦,原分錄方向 是照抄的

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快賬用戶1277 追問 2025-06-20 15:02

以前年度損益調(diào)整的52萬需要再結(jié)轉(zhuǎn)嗎

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快賬用戶1277 追問 2025-06-20 15:05

補交24的企業(yè)所得會計分錄

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齊紅老師 解答 2025-06-20 15:08

您好,要的,要結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配-未分配利潤

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?同學您好,很高興為您解答,請稍等
2025-06-20
你好,去年暫估的成本怎么做的?
2024-05-29
你好,有支付的證明嗎 20年匯算清交之前必須補進來。
2021-02-05
借應付賬款暫估貸利潤分配,未分配利潤300 借利潤分配未分配利潤貸應付賬款250, 借應付賬款貸銀行存款250
2022-05-05
你好 之前分錄是怎么做的
2021-04-20
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