好的，老師，我年暫估成本10萬暫估費用6萬，3月取得成本12萬，費用取得2萬，在3月的時候我沖紅成本10萬入賬12萬，沖紅費用4萬入賬2萬，5月取得費用1萬，匯算清繳的時候調(diào)整1萬，那我的怎么樣做分錄調(diào)整利潤啊，

老師我咨詢一下，比如我的2022年異地項目簽得合同造價是10萬（不含稅），情況一：我2022年12月開出了5萬的發(fā)票，2022年12月收到成本發(fā)票4萬，我預(yù)交企業(yè)所得稅就按照5-4=1 ，1萬乘以千分之2去預(yù)交企業(yè)所得稅。情況二：2022年12月開出發(fā)票5萬，支出成本費用4萬，對方還沒有給我開成本票但是在今年匯算清繳之前會給我開出來，我預(yù)交的時候可以按照5-4=1，1萬乘以千分之2預(yù)交嗎？

老師，有幾個問題： 1.去年暫估成本24萬，在今年取得發(fā)票5萬，剩下的19萬要調(diào)增交稅嗎？ 2.后面還有成本票要取得的，那我19萬的可以不調(diào)增嗎？ 3.去年報表是虧損的，如果要調(diào)增交稅的話，我分錄怎么做？ 4.報表按照去年12月的報表報，然后在年報里調(diào)增就可以了是嗎？

老師 我們公司是做美團(tuán)優(yōu)選的 公司員工工資由美團(tuán)來發(fā) 美團(tuán)每個月給我們結(jié)算費用的時候就會把這部分工資扣除 剩下的再發(fā)給我們 比如這個月美團(tuán)要給我們結(jié)算10萬 員工工資4萬 那么最后美團(tuán)只給我們打款6萬 然后呢 這員工工資4萬 我這邊是報了個稅的 做工資的時候這個個稅分錄又怎么做呢 平時我做的分錄是 借 應(yīng)收6萬 借 工資4萬 貸主營業(yè)務(wù)收入10萬

老師2023年12月，發(fā)票還未開進(jìn)來，計提成本4萬我寫的是這個分錄。24年5月22日發(fā)票開進(jìn)來4.2萬，那我要怎么做分錄。