今年2月份，我們老板讓調(diào)一筆去年的賬，去年12月確認(rèn)收入成本的項(xiàng)目，她說到今年再確認(rèn)，然后我用以前年度損益調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)到了未分配利潤，資產(chǎn)負(fù)債表是沒問題的，然后今年2季度報(bào)表，確認(rèn)了收入和成本，做完利潤表，發(fā)現(xiàn)要交企業(yè)所得稅，因?yàn)槟枪P調(diào)賬不影響利潤表，利潤表相當(dāng)于去年記了一遍收入今年又記一遍，我就不知道怎么處理這個(gè)情況合適了

請問老師，24年的活動收入還不確定（政府補(bǔ)助，要25年6月才給），在這個(gè)過程中，已經(jīng)支付了一些活動的住宿費(fèi)租設(shè)備的費(fèi)用，并且掛在預(yù)付賬款那里，然后對方收到款項(xiàng)后開了發(fā)票給我們，現(xiàn)在要換跨年了，這些成本發(fā)票怎么入賬呢？要提前確認(rèn)部分成本嗎？

老師我咨詢一下我去年有個(gè)項(xiàng)目合同沒有下來，但是已經(jīng)開工干了一部分活，發(fā)生了一點(diǎn)成本，我們按進(jìn)度也確認(rèn)了一點(diǎn)收入，干了不到一萬的活，收入做了不到一萬的樣子，我們審計(jì)讓我把去年的12月賬收入刪了返結(jié)一下，成本調(diào)到其他項(xiàng)目了，這樣做可行嗎，還有我是不是要把去年四季度企業(yè)所得稅申報(bào)表也要更正了，到了5月對方說不跟我們簽合同，才能申報(bào)今年的匯算

@郭老師，我們?nèi)ツ晟a(chǎn)的設(shè)備項(xiàng)目，已經(jīng)銷售，開具發(fā)票和收到款項(xiàng)，而且也確認(rèn)了收入成本。本來以為已經(jīng)結(jié)束了，但是今年說又要添加一些系統(tǒng)，但是對方不另外支付款項(xiàng)了。這樣我的收入已經(jīng)在去年確認(rèn)了，現(xiàn)在有發(fā)生的材料和人工的成本我應(yīng)該怎么入賬合適？相當(dāng)于收入成本提前確認(rèn)了，我今年能繼續(xù)把今年的成本入在去年的項(xiàng)目里面么？

@郭老師，我們?nèi)ツ晟a(chǎn)的設(shè)備，因?yàn)橹黧w部分完工且可以運(yùn)行就先發(fā)貨并銷售，并給對方開具全額發(fā)票和收到款項(xiàng)是全套設(shè)備款項(xiàng)，而且也確認(rèn)了全套設(shè)備收入。但是成本只確認(rèn)了主體完工部分，我們提前開票確認(rèn)了收入，但是成本今年還在發(fā)生，我可以繼續(xù)確認(rèn)該項(xiàng)目的成本么？@郭