老師。我們申請高新企業(yè)。研發(fā)費用沒有達標。我現(xiàn)在就在12月底調(diào)一筆賬。從主營業(yè)務(wù)成本轉(zhuǎn)為研發(fā)費用怎么寫分錄？
您好，調(diào)整的是今年的嗎？分錄: 借：研發(fā)支出 貸：主營業(yè)務(wù)成本 如果是往年的，需要通過“以前年度損益調(diào)整”科目 進行。
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老師高新技術(shù)企業(yè)，沒有產(chǎn)品的研發(fā)都是技術(shù)服務(wù)的研發(fā)，現(xiàn)在公司委托別的單位給做了一本分研發(fā)，取的發(fā)票，我們是計入研發(fā)支出—費用化支出還是計入主營業(yè)務(wù)成本，我總感覺應(yīng)該計入主營業(yè)務(wù)成本，因為不是我們自己研發(fā)的，是委托別的公司研發(fā)的
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我們公司之前沒有歸集研發(fā)這一塊，今年想申請高新企業(yè)，所以需要重新歸集20.21年的研發(fā)費用，由于20年的原材料全部歸到生產(chǎn)成本里面，現(xiàn)在想劃一部分材料到研發(fā)費用這塊。每月我直接做借管理費用-研發(fā)費用，貸主營業(yè)務(wù)成本嗎？
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老師，公司正在申請高企，19至21年研發(fā)費用輔助賬是找事務(wù)所來做的，我們的做賬軟件沒有單獨核算研發(fā)費用，事務(wù)所是從賬上的管理費用調(diào)出一部分費用作為研發(fā)費用，這樣有沒有什么風(fēng)險？如果后期我們申請高企通過了
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老師，我公司要申請高新，需要做研發(fā)費用，我們用的小企業(yè)會計準則，實際上沒有研發(fā)的，現(xiàn)在要調(diào)整，之前材料都是結(jié)轉(zhuǎn)成本的，現(xiàn)在調(diào)整部分研發(fā)，這個我要怎么調(diào)整？
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老師，請問下，我們準備申請高新，現(xiàn)在準備調(diào)賬前兩年的研發(fā)費用。前面沒有做研發(fā)費用，現(xiàn)在準備調(diào)，請問下，是賬本重新做一遍，還是怎么操作？
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是24年的研發(fā)費用。我們當時申報直接從主營業(yè)務(wù)成本轉(zhuǎn)為管理費用的。
您好，去年的，把“主營業(yè)務(wù)成本”這個科目換成“以前年度損益調(diào)整”就可以。
我們一直是虧損狀態(tài)。我們是要直接在12月份的賬上更改。反結(jié)賬
您好，如果是反結(jié)賬，就用主營業(yè)務(wù)成本就可以。
那我摘要寫什么？我是照常結(jié)轉(zhuǎn)成本。之后再把主營業(yè)務(wù)成本轉(zhuǎn)科目研發(fā)費用嗎？
摘要根據(jù)業(yè)務(wù)實際正常寫，比如說結(jié)轉(zhuǎn)研發(fā)費用，摘要直接寫結(jié)轉(zhuǎn)研發(fā)費用就可以。研發(fā)費用不用結(jié)到主營業(yè)務(wù)成本，那是錯誤的，如果形成資產(chǎn)的結(jié)轉(zhuǎn)到無形資產(chǎn)，沒有形成資產(chǎn)是結(jié)轉(zhuǎn)到管理費用。
有點不明白，我現(xiàn)在就是因為申報高企研發(fā)費用沒有達到。就直接從主營業(yè)務(wù)成本調(diào)了一些到管理費用了。賬還沒有調(diào)整。只是申報數(shù)據(jù)直接改了
現(xiàn)在就是要把這筆費用怎么做費用調(diào)整出來。
你好，把你原來計入主營業(yè)務(wù)的成本的支出，不計入主營業(yè)務(wù)成本，而是直接計入到管理費用。
我們是按移動加權(quán)平均法算的成本，這樣子要是一變數(shù)據(jù)就會整個材料單價都有變化，成本數(shù)據(jù)也就不對了。
從業(yè)務(wù)原理上說，本身就不合理，全是硬調(diào)賬，肯定很麻煩呀。