老師你好這個題要怎么做。 1、主營業(yè)務收入1000萬元；其他業(yè)務收入100萬元；購買國家債券利息收入10萬元； 2、主營業(yè)務成本600萬元；其他業(yè)務成本70萬元； 3銷售費用110萬元（其中產(chǎn)品廣告費80萬元）；稅金及附加23萬元；管理費用42萬元(其中業(yè)務招待費用15萬元)了財務費用9萬元（其中因向貸款公司貸款50萬元“支」付利息6萬元。同期銀行貸款利率為7%） 4、營業(yè)外支出6萬元（其中因排污超標被環(huán)保部門罰款3萬元，另外公司通過民政局向敬 企業(yè)適用的所得稅稅率為25%。 要求：計算該公司2019年應納稅所得額和應納企業(yè)所得稅額。

之前在一家小規(guī)模建筑裝飾裝修公司做的時候，老板想融資，自己聯(lián)系了平安銀行，銀行的人來公司讓財務登錄企業(yè)稅務申報系統(tǒng)直接查看稅收情況和已報送的報表，那個申報系統(tǒng)里可以看到很多銀行都是直接從那里申請貸款的，想問一下各位有做過融資經(jīng)驗的老師們，如果建筑業(yè)一般納稅人企業(yè)需要融資貸款，是不是現(xiàn)在不能編制報表，而是直接進入申報系統(tǒng)直接找哪家銀行申請貸款了？

甲有限責任公司（非小微企業(yè)）2022年生產(chǎn)經(jīng)營情況如下：適用的所得稅稅率為25%。（1）銷售收入4800萬元，銷售成本2100萬元，增值稅700萬元，稅金及附加80萬元。（2）銷售費用1500萬元。其中廣告費1000萬。（3）管理費用500萬元，其中業(yè)務招待費50萬元，新產(chǎn)品研究費用40萬（4）財務費用100萬元，其中向非金融機構(gòu)貸款利息費用50萬元，年息10%，（銀行同類同期貸款利率6%）。（5）投資收益10萬元，全為國債利息收入。營業(yè)外收入90萬元。（6））營業(yè)外支出80萬元，其中工商部門罰款1萬元，通過政府部門向災區(qū)捐款70萬元。要求:計算該企業(yè)2022年應納所得稅額。

尊敬的老師，能解惑下嗎？房開企業(yè)季報中特定業(yè)務填寫 每月已計提增值稅附加稅，于下月繳納 借：營業(yè)稅金及附加1000 貸：應交稅費一城建稅/教育費附加1000 借：應交稅費一城建稅/教育費附加1000 貸：銀行存款1000 土增稅分錄 借：長期待攤費用-預交土增稅17500 貸：銀行存款17500 假設(shè)毛利10%，特定業(yè)務填寫公式 預收款?1.09??10%?預交的稅金及附加（17500） 這里的預交的稅金及附只需要減了交土增稅的部分，不需要再減增值稅附加稅部分。因為土增稅未轉(zhuǎn)入稅金及附加科目，不在損益里面，而增值稅附加稅已經(jīng)計提在營業(yè)稅金及附加科目，它已經(jīng)在損益里面了。這樣理解正確嗎？

一家從事家政服務等經(jīng)營項目的公司，屬于增值稅小規(guī)模納稅人，2021年2季度取得家政服務收入40萬元，均開具增值稅普通發(fā)票，6月份打算開拓新業(yè)務，公司制定出兩種方案:方案一:銷售清潔工具收入6萬元，開具稅率為1%的增值稅專用發(fā)票;方案二:銷售清潔工具收入5萬元，開具稅率為1%的增值稅普通發(fā)票。 要求:計算兩個方案的凈利潤并進行決策。 說明: 1.以上數(shù)據(jù)均含稅，所有收入的經(jīng)營毛利率均為30%。