老師，我們賬上有很多待認(rèn)證進項稅額。我們3月開了一張發(fā)票。稅額是9815.93元。，但是4月我抵扣的時候。沒有剛好的數(shù)據(jù)。我抵扣的數(shù)據(jù)是9972.09元。這樣的話。就會留底156.16元。。我4月做賬吧待認(rèn)證進項稅額轉(zhuǎn)出到，應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項稅額里面金額是9815.93還是9972.09？？？
你好9972.09認(rèn)證多少轉(zhuǎn)多少。
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老師中午好，請教一個問題：我當(dāng)月收到的進項發(fā)票沒有抵扣，因為庫存多進項也就多出來很多，我所有商品入庫的時候會計分錄是，借記庫存商品和應(yīng)交增值稅-待抵扣進項稅額，然后每月實際認(rèn)證發(fā)票的時候，借記應(yīng)交增值稅-進項稅額，貸記待抵扣進項稅額，，，，月末資產(chǎn)負(fù)債表里應(yīng)交稅費是負(fù)數(shù)，就是我進項沒有抵扣的，我這樣步驟對嗎
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老師，您好： 我想問下我們6月購進的存貨收到專票6月沒有認(rèn)證抵扣，以下賬務(wù)上的處理是對的嗎 6月：借：庫存商品 應(yīng)交稅費-待認(rèn)證進項稅額 貸：銀行存款 7月抵扣：借：應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅---進項稅額 待：應(yīng)交稅費-待認(rèn)證進項稅額
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老師，12月份我們銷項稅額是580897.22元，進項稅額是628052.62元 12月份進項發(fā)票我認(rèn)證 了5864315.16元，進項發(fā)票來的時候我做的是借待認(rèn)證發(fā)票628052.62 認(rèn)證之后我做的是借應(yīng)交稅費增值稅進項稅5864315.16貸方是應(yīng)交稅費待認(rèn)證5864315.16元 ，我是不是少做了一些分錄啊，因為我查看12月份的時候發(fā)現(xiàn)這科目上都有余額
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老師好，我當(dāng)月有筆進項沒做認(rèn)證，我放在了應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-待抵扣進項稅額里，但是當(dāng)月資產(chǎn)負(fù)債表的應(yīng)交稅費和增值稅申報表中的本月留抵金額不一樣，資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)交稅費正好多待抵扣這個數(shù)，是怎么回事啊
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老師，我才來這家公司，之前的會計喜歡把未認(rèn)證發(fā)票的稅額入賬的時候計入待抵扣進項稅額，我在做1月份賬的時候，我就做了一筆，待抵扣進項稅額轉(zhuǎn)入待認(rèn)證進項稅額科目。摘要：科目劃轉(zhuǎn)，借：應(yīng)交稅費-待認(rèn)證進項稅額1601205.34，貸：應(yīng)交稅費-待抵扣進項稅額1601205.34。我摘要這樣寫，入賬這樣做，都沒問題吧？現(xiàn)在待抵扣進項稅額科目已經(jīng)無余額了，都在待認(rèn)證進項稅額這個科目里面了
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那我留底的那部分在哪里體現(xiàn)？？我看有個科目是待抵扣進項稅額，這個對嗎？還是說不需要這么做。直接都轉(zhuǎn)到進項稅額里面。
那我應(yīng)該是銷項減進項就是留底
轉(zhuǎn)出未交增值稅里面不就可以啦？ 借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅，轉(zhuǎn)出未交增值稅 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項， 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項。
我先做的借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項9972.09，貸方應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅待認(rèn)證進項稅額9972.09。。 借:應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項 。貸方:應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項。？？我第二筆金額是那個啊
你好，進項是9972.09。 銷項我不知道，肖像看你的發(fā)生額言， 那差額不就是轉(zhuǎn)出未交增值稅嘛？你不懂的話，你可以不用做的，因為留底可以不用做。
那我就做這一筆吧。借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項稅額9972.09，貸方應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅待認(rèn)證進項稅額9972.09?？梢园?。留底的不提現(xiàn)了。麻煩。
是的對的是的對的
好的。謝謝老師。
不用客氣，工作愉快