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Q

老師,我單位有張去年的進項發(fā)票異常,稅務局要求去稅務大廳把這張發(fā)票補交了稅金和滯納金,怎么做賬?

2025-06-09 16:18
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2025-06-09 16:21

借:以前年度損益調整
貸:應交稅費
借:應交稅費
貸:銀行存款
借:營業(yè)外支出
貸:銀行存款

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快賬用戶8950 追問 2025-06-09 16:31

借:應交稅費后面沒有二級科目嗎?

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齊紅老師 解答 2025-06-09 16:32

應交稅費 -進項轉出

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快賬用戶8950 追問 2025-06-09 16:37

老師,我軟件里沒有以前年度損益調整科目,可以做其他什么科目?

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齊紅老師 解答 2025-06-09 16:38

用利潤分配-未分配這個就可以

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快賬用戶8950 追問 2025-06-09 16:40

好的,謝謝

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齊紅老師 解答 2025-06-09 16:40

不客氣,很高興幫你

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你好,因為你們到抵扣了,對方沒有交稅,你抵扣了少交了稅款。
2024-10-11
同學,你好 是專票嗎?進項稅額部分做進項稅額轉出處理
2021-08-19
你好? ? ? 借以前年度損益調整貸應交稅費-應交增值稅? ? 借??應交稅費-應交增值稅 營業(yè)外支出 -滯納金 貸銀行存款? ; 結轉? ? ? 利潤分配-未分配利潤貸 以前年度損益調整??
2021-04-10
你好 借 成本費用科目 貸進項轉出 借應交稅費 營業(yè)外支出 貸銀行存款
2021-04-08
你好,滯納金是要上交國庫,具體單據銀行留存銀行聯(lián)次
2024-10-09
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