在5月份開具1張銷項發(fā)票10萬元，6月份發(fā)現(xiàn)發(fā)票開錯了，紅沖了，又重新開具9萬元的發(fā)票，請問老師5月份增值稅報表如何申報，以及這個會計分錄怎么寫
?同學(xué)您好，很高興為您解答，請稍等
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公司是一般納稅人，11月份開具售房發(fā)票，稅率錯誤開成了9%的，12月份申報將相關(guān)稅費繳納了，后期發(fā)現(xiàn)稅率錯誤，紅沖重新開具5%稅率的發(fā)票，1月份申報時去稅務(wù)局辦理了12月份繳納稅額的稅費抵扣，請問會計分錄怎么做？
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老師，6月份開具的一張普通發(fā)票，應(yīng)購買方填寫錯誤，7月份沖紅后重新開具，這個跨季度了涉及到報稅數(shù)據(jù)，分錄應(yīng)該怎么做？
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老師，我們是一般納稅人，在6月10日到時候，開具了電子專票30萬，其中 14405元 開錯了，當(dāng)月申請紅字發(fā)票申請了，但電子專票沒有了，在7月13日重新開具紅字電子專票14405元 7月份申報的時候，這個金額的增值稅也交了，那么在8月增值稅申報表一 數(shù)據(jù)沒填寫，現(xiàn)在需要申報9月份的了，9月份沒有開票， 財務(wù)報表怎么填寫？直接寫負數(shù)嗎？
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老師，個體工商戶，1季度開了70萬的發(fā)票，然后今天4月份又紅沖了3月份的10萬元發(fā)票，請問這紅沖的10萬元怎么報稅呀
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老師好，10月份開了10萬1%的專票，20萬3%的專票。11月把1%的發(fā)票紅沖，重新開了一張9萬1%的，請問一下這個月增值稅怎么報呢？
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您好，5 月增值稅申報按實際開具的 10 銷項發(fā)票正常申報，銷售額和銷項稅額填入對應(yīng)欄次，不考慮后續(xù)紅沖。 5 月開票 借：銀行存款 / 應(yīng)收賬款 10 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費 — 應(yīng)交增值稅（銷項稅額） 6 月紅沖 借：銀行存款 / 應(yīng)收賬款 -10 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費 — 應(yīng)交增值稅（銷項稅額） 6 月重開 9 借：銀行存款 / 應(yīng)收賬款 9 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費 — 應(yīng)交增值稅（銷項稅額） 2.紅沖在 6 月申報時沖減銷售額和稅額，會計上分別處理紅沖與重開分錄。