老師 我就是購(gòu)買材料款已付貨也已經(jīng)到了 但發(fā)票還沒(méi)開(kāi) 我這樣做分錄1付貨款，收原材料。 借預(yù)付賬款，貸銀行存款（付款金額）。 材料股價(jià)入庫(kù)，借原材料，貸預(yù)付賬款（不含稅材料價(jià)格）。 收到發(fā)票，先紅字沖銷入庫(kù)的材料價(jià)格。 再做入庫(kù)的憑證，借原材料，借應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅，貸預(yù)付賬款（付款金額）。還是這樣做分錄2借：預(yù)付賬款 貸：銀行存款 借：原材料 不含可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：預(yù)付賬款-暫估 收到發(fā)票 借：預(yù)付賬款-暫估 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：預(yù)付賬款

老師，我公司今年新開(kāi)的是一般納稅人，從事低價(jià)買進(jìn)高價(jià)買出貨物，購(gòu)進(jìn)一批貨物錢已付貨已經(jīng)給了下家，但票沒(méi)收到。我們給下家也還沒(méi)開(kāi)票。（到至今為止沒(méi)有確認(rèn)過(guò)收入）賬務(wù)處理付款時(shí)，1）借：預(yù)收 貸：銀行 月底暫估庫(kù)存 借：庫(kù)存商品 貸：預(yù)收 ，月頭紅沖暫估，等票來(lái)了沖減預(yù)收 2）借 ：庫(kù)存商品 貸：應(yīng)付賬款 借：應(yīng)付賬款 貸：銀行 等發(fā)票來(lái)了進(jìn)項(xiàng)沖減庫(kù)存商品。請(qǐng)問(wèn)這2種方式都可以嗎？預(yù)收情況下要做暫估嗎？

老師，我們公司對(duì)于供應(yīng)商，還沒(méi)有收到發(fā)票，就入了成本，代應(yīng)付賬款，然后收到發(fā)票再付款，沖應(yīng)付賬款。 后來(lái)我在另一家公司，我看都是收到發(fā)票才入材料采購(gòu)，代應(yīng)付賬款，然后申請(qǐng)付款時(shí)在沖應(yīng)付賬款，這個(gè)時(shí)候附件就沒(méi)有發(fā)票。 想問(wèn)下這兩種處理方式都可以嗎

請(qǐng)教老師：公司是預(yù)付了貨款，但是因?yàn)橐咔?，貨很早就收到了，但是發(fā)票遲遲末到，但公司又把商品賣給客服了。我可以這樣做分錄嗎：借：庫(kù)存商品-暫估 貸：預(yù)付賬款 收到發(fā)票后我是不是應(yīng)該：借：庫(kù)存商品-暫估商品（紅字） 貸：預(yù)付賬款（紅字）然后再做一筆 借：庫(kù)存商品 貸 預(yù)付賬款

老師，我貨已收到，但未收到發(fā)票，然后入庫(kù)的分錄是否可以這樣：借：原材料，貸：應(yīng)付賬款-暫估。然后等收到發(fā)票時(shí)就直接是：借：進(jìn)項(xiàng)稅額貸應(yīng)付賬款-暫估（紅字） 應(yīng)付賬款-A公司。我的主要意思是說(shuō)如果我暫估入庫(kù)時(shí)的原材料價(jià)格與收到發(fā)票的金額是一樣的。那我有沒(méi)有必要說(shuō)等收到發(fā)票先紅沖之前暫估入庫(kù)。然后再按正常的業(yè)務(wù)重新做一次？