老師好，我剛接了個(gè)一般納稅人賣廚房電器的，主要是在在商場(chǎng)賣的的，我公司從廠家進(jìn)貨，拿到商場(chǎng)賣，商場(chǎng)賣出了一臺(tái)，我們就給商場(chǎng)開了一臺(tái)的發(fā)票，這月的進(jìn)貨專發(fā)票都是樣品，各一臺(tái)的，問題:1-我家是一般納稅人，是否有收入了，就得按稅負(fù)交增值稅？稅負(fù)多少阿？剛開業(yè)就賣了一臺(tái) ，不賺錢，可否不交增值稅，我是否把進(jìn)項(xiàng)發(fā)票都認(rèn)證了，因?yàn)檎J(rèn)證后，進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)不用交增值稅， 2-我家9月開出的發(fā)票，我在十月那期結(jié)束前可以認(rèn)證發(fā)票8月的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，但屬于是九月屬期的認(rèn)證 發(fā)票吧？3-有收入了開出發(fā)票了，那分錄怎么做正確？因?yàn)槭亲屔虉?chǎng)賣，商場(chǎng)還收百分之五的回扣，，發(fā)票我看是開給商場(chǎng)的，并且商場(chǎng)還預(yù)付了20萬(wàn)， -4-老師你幫我看下下面的老板發(fā)給我的賣出這套電器的明細(xì)，老板說(shuō)商場(chǎng)搞活動(dòng)本來(lái)我家賣的價(jià)錢一共是4780元，商場(chǎng)說(shuō)給顧客200優(yōu)惠券，實(shí)際我家收到顧客的錢是4580元，再給商場(chǎng)百分之五的回扣，商場(chǎng)還要我們?cè)俳o商場(chǎng)200元，說(shuō)是他們搞得活動(dòng)，老板說(shuō)為何，要給商場(chǎng)200元，老師這是怎嗎回事，以后再有同樣活動(dòng)，我們?cè)撛趺炊▋r(jià)格合適？ 5_老師根據(jù)我發(fā)的圖片，和4-上面說(shuō)的，分錄怎么做??！十分感謝

老師好，有個(gè)問題咨詢一下，我們是汽車4S店，會(huì)收取客戶800元的上牌費(fèi)，代客戶去上牌的。實(shí)際上牌費(fèi)用120+檢測(cè)費(fèi)360（車管所或者上牌代辦公司開具的普票）。多出來(lái)的320我們就計(jì)入其他業(yè)務(wù)收入了。會(huì)計(jì)分錄，收客戶上牌費(fèi)時(shí)：借：現(xiàn)金/銀行800 貸：其他應(yīng)付款-上牌費(fèi)-客戶名800 代客戶上牌后上牌專員報(bào)銷時(shí)：借：其他應(yīng)付款-上牌費(fèi)-客戶名800 貸：現(xiàn)金480 其他業(yè)務(wù)收入301.89 銷項(xiàng)稅18.11 問題是，這次車管所或者上牌代辦公司把檢測(cè)費(fèi)360的發(fā)票開的專票，那我這進(jìn)項(xiàng)稅該怎么入賬

老師，關(guān)于商業(yè)折扣開票的，想請(qǐng)教下： 規(guī)定上說(shuō)，如果把折扣額和銷售額在同一張發(fā)票上提現(xiàn)，那么交增值稅時(shí)可以按照折扣后的金額來(lái)交稅，但是如果折扣是在備注欄體現(xiàn)，則折扣不能抵減增值稅。 我有兩個(gè)實(shí)際中遇到的疑問： 1、先賣東西給客戶，已經(jīng)開了發(fā)票之后才說(shuō)給折扣，然后把原來(lái)的發(fā)票沖紅，按照折扣后的金額來(lái)重新開藍(lán)字發(fā)票，這種情況下，都沒有提現(xiàn)到折扣，但是銷售單價(jià)確實(shí)變少了，這樣繳納的增值稅也變少了，這種情況是否有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)？ 2、銷售和折扣分兩張發(fā)票開，即比如銷售100塊，折扣20，那銷售開正數(shù)發(fā)票100元，再開一張負(fù)數(shù)發(fā)票20元，這樣交的增值稅也會(huì)變少，這樣是否有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)？

我想請(qǐng)教一下，現(xiàn)在供應(yīng)商送貨過(guò)來(lái)，我進(jìn)行了價(jià)稅分離，借原材料50000元，借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額6500，貸應(yīng)付賬款56500元，我銷售出去是不含稅的我分錄是借應(yīng)收帳款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，月中的時(shí)候，客戶要求開20000元的發(fā)票給他，然后開票稅金是安8個(gè)點(diǎn)來(lái)收對(duì)方的稅金就是1600元，我分錄是借應(yīng)收帳款1600元，貸應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額1600元，現(xiàn)在問題來(lái)的，問題一：我現(xiàn)在銷項(xiàng)稅額小于進(jìn)項(xiàng)稅額問題二，我的應(yīng)交稅金跟實(shí)際對(duì)不上，我怎么處理這幾個(gè)問題，分錄分別怎么做

我想請(qǐng)教一下，現(xiàn)在供應(yīng)商送貨過(guò)來(lái)，我進(jìn)行了價(jià)稅分離，借原材料50000元，借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額6500，貸應(yīng)付賬款56500元，我銷售出去是不含稅的我分錄是借應(yīng)收帳款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，月中的時(shí)候，客戶要求開20000元的發(fā)票給他，然后開票稅金是安8個(gè)點(diǎn)來(lái)收對(duì)方的稅金就是1600元，我分錄是借應(yīng)收帳款1600元，貸應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額1600元，現(xiàn)在問題來(lái)的，問題一：我現(xiàn)在銷項(xiàng)稅額小于進(jìn)項(xiàng)稅額問題二，我的應(yīng)交稅金跟實(shí)際對(duì)不上，我怎么處理這幾個(gè)問題，分錄分別怎么做