您好，說明上期未開具發(fā)票的稅額還沒有處理。如果本期仍未開具發(fā)票，在本期申報表的 未開具發(fā)票 欄次填入5.34，并保留該金額在臺賬中。如果本期已開具發(fā)票，5.34調(diào)整到已開具發(fā)票的銷項稅額中，申報表 未開具發(fā)票 欄次填0.0，并在臺賬中移除該金額。

但我沒看到這筆未開票收據(jù)，怎么入賬？

?您好，確認收入是否真實發(fā)生，上月是誰申報的問同事。如果收入已確認，借：應(yīng)收賬款/銀行存款 ?貸：主營業(yè)務(wù)收入 貸：應(yīng)交稅費 - 應(yīng)交增值稅（銷項稅額）5.34，如果收入未確認暫不入賬，保留臺賬記錄。如果收入真實發(fā)生，需在增值稅申報表中申報銷項稅額5.34。

都是我申報的，沒有看到這筆收入，只有3月存款利息收入，但存款利息是不用交增值稅的啊

哦哦，那這個銷售臺賬上累計5.34 是哪位同事統(tǒng)計的呀

申報不通過的5.34的銷項是發(fā)生在4月份的嗎，4月我沒有看到有另外的收入啊

稅務(wù)都是我處理的啊，我也沒有統(tǒng)計這個銷項啊，是稅務(wù)局自動彈出來的

?您好，可能是上期結(jié)轉(zhuǎn)的未開票稅額。5.34是上期未開票稅額結(jié)轉(zhuǎn)到4月的，應(yīng)在4月申報表中繼續(xù)申報。申報時填寫在 未開具發(fā)票 欄次，同時更新臺賬 稅務(wù)彈出來是我們填了數(shù)據(jù)，去看4月申報表嘛

真的沒有填過啊，1-4月我都重新看過了

哦哦，那今天不要申報了，這個數(shù)據(jù)自動出來有問題，明天讓稅務(wù)后臺查一下，也可能明天申報不跳這個了，休息沒有人維護后臺，出錯也正常

而且今年我也沒有提交個稅手續(xù)費退費，那更加沒有不開票收入了，系統(tǒng)怎么會彈出來的5.34的銷項

意思是說，明天還彈出來的話，就打電話去稅務(wù)局問嗎

您好，稅務(wù)后臺出錯也有的，明天還有這個錯誤讓稅務(wù)大廳查，報稅號就可以

好的，謝謝