150萬(wàn)我做到營(yíng)業(yè)外支出了可以嗎？而且匯算清繳也填的是營(yíng)業(yè)外支出？這個(gè)會(huì)有什么影響嗎？

同學(xué)你好 可以的 調(diào)增交稅

匯算清繳時(shí)在哪一張表調(diào)增

納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表扣除類(lèi)的其他欄

如果我沒(méi)有調(diào)增會(huì)有什么影響嗎？匯算已經(jīng)提交了，確實(shí)沒(méi)有把這150萬(wàn)調(diào)增

同學(xué)你好 這個(gè)計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出不能稅前扣除 得調(diào)整 看稅局查不查吧

投資收益損失的50萬(wàn)在匯算清繳哪張表填寫(xiě)申報(bào)呢？

投資收益損失 50 萬(wàn)一般在《資產(chǎn)損失稅前扣除及納稅調(diào)整明細(xì)表》（A105090 ）填寫(xiě)申報(bào)。當(dāng)投資收益為損失時(shí)，表明發(fā)生了投資資產(chǎn)損失，根據(jù)規(guī)定，各類(lèi)投資導(dǎo)致的損失需在此表進(jìn)行填寫(xiě)及納稅調(diào)整 。 如果投資收益損失涉及會(huì)計(jì)處理與稅法規(guī)定不一致的情況，還需在《納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表》（A105000 ）相關(guān)行次反映納稅調(diào)整金額 。

怎么判斷投資收益損失涉及會(huì)計(jì)處理與稅法規(guī)定不一致呢？

持有期間：權(quán)益法核算長(zhǎng)期股權(quán)投資，會(huì)計(jì)按被投資企業(yè)凈損益確認(rèn)投資損益，稅法在分配股利時(shí)確認(rèn)；交易性金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)，會(huì)計(jì)確認(rèn)損益，稅法處置時(shí)才確認(rèn)。 處置時(shí)：會(huì)計(jì)和稅法對(duì)投資處置收益、損失的計(jì)算和確認(rèn)方式可能不同。 初始計(jì)量：如交易性金融資產(chǎn)手續(xù)費(fèi)，會(huì)計(jì)計(jì)入投資收益，稅法計(jì)入資產(chǎn)成本。 稅收優(yōu)惠：如國(guó)債利息收入等，會(huì)計(jì)確認(rèn)收益，稅法有免稅等特殊規(guī)定。

麻煩幫忙看一下，投資收益損失我填寫(xiě)的A105090表，填寫(xiě)的位置對(duì)嗎？謝謝

同學(xué)你好 看著沒(méi)有問(wèn)題

老師，您還，請(qǐng)問(wèn)我在申報(bào)加計(jì)扣除A107012這張表時(shí)，提示我加計(jì)扣除金額大于財(cái)務(wù)報(bào)表披露金額，實(shí)際上財(cái)務(wù)報(bào)表披露研發(fā)費(fèi)用133萬(wàn)，加計(jì)扣除只有100萬(wàn)，為啥會(huì)提示這個(gè)呢？