老師我想問(wèn)一下，就是分公司第二季度申報(bào)所得稅時(shí)選了小微企業(yè)享受了稅收優(yōu)惠，緩繳了所得稅，后來(lái)稅務(wù)局通知我們是分公司不能享受小微企業(yè)，要求我們?nèi)ザ悇?wù)局更正申報(bào)，第二季度我們做了十多萬(wàn)的凈利潤(rùn)，需要預(yù)繳四萬(wàn)多所得稅，現(xiàn)在去稅務(wù)局更正申報(bào)可以把報(bào)表利潤(rùn)做低嗎這樣就不用預(yù)繳了

老師好！我們一直都是按實(shí)際業(yè)務(wù)入賬，到了第四季度老板說(shuō)年終利潤(rùn)要做到15萬(wàn)，但是我之前沒(méi)有暫估點(diǎn)費(fèi)用入賬，第三季度應(yīng)納稅所得額是45萬(wàn)元，累計(jì)繳納了11萬(wàn)多的企業(yè)所得稅，現(xiàn)在要申報(bào)第四季，如果按利潤(rùn)15萬(wàn)元計(jì)算那就是會(huì)有退稅了，但是這樣會(huì)引起稅務(wù)稽查的注意，有很大風(fēng)險(xiǎn)。而且現(xiàn)現(xiàn)在全年的累計(jì)銷售額有498萬(wàn)了。擔(dān)心會(huì)被認(rèn)定為一般納稅人。因?yàn)槭俏飿I(yè)公司進(jìn)項(xiàng)比較少，如果認(rèn)定成一般納稅人稅負(fù)就高得多了。該怎么辦？

老師，我們現(xiàn)在有21年的一些發(fā)票，如果在5月底之前入賬可以嗎？是不是又增加了費(fèi)用減少了利潤(rùn)呢？但是我們現(xiàn)在不屬于小微企業(yè)了，不想虧損那么多，又想成為小微，怎么做比較好呢

請(qǐng)問(wèn)，我們公司是高新企業(yè)，研發(fā)費(fèi)用可以做加計(jì)扣除，比如當(dāng)年利潤(rùn)100萬(wàn)的話，我們匯算做了研發(fā)加計(jì)專項(xiàng)鑒證報(bào)告，可以加計(jì)抵扣50萬(wàn)，實(shí)際利潤(rùn)是50萬(wàn)。但是我再第四季度企業(yè)所得所預(yù)繳的時(shí)候，不想直接按100萬(wàn)預(yù)繳，做了預(yù)提費(fèi)用，等匯算清繳再去繳納。（如果直接先交，匯算加計(jì)變成又要退稅） 可是稅審調(diào)表不調(diào)賬，變成我賬上掛著預(yù)提費(fèi)用，有什么辦法可以解決這個(gè)問(wèn)題嗎？

你好，老師，我想問(wèn)一下建筑業(yè)小規(guī)?，F(xiàn)在申報(bào)是按季度申報(bào)嗎？因?yàn)?月份開(kāi)了60萬(wàn)發(fā)票，5月份要開(kāi)50萬(wàn)發(fā)票出去，那我需要確認(rèn)我的收入110萬(wàn)，但是我當(dāng)月的成本是在第二季度回來(lái)一起算還是只是按當(dāng)月回來(lái)的算，第二因?yàn)槲业某杀静粔?，那么我需要做暫估入賬，通常只能暫估材料 其他交通等費(fèi)用 招待費(fèi)用可以暫估嗎？