好的，第二個(gè)問題我們10月依舊是小規(guī)模納稅人，公戶收到了正常貨款，但是我們11月申請(qǐng)轉(zhuǎn)為一般納稅人，10月收入就沒有給客戶開具發(fā)票，因?yàn)槲沂?0月底申請(qǐng)的轉(zhuǎn)為一般納稅人，我們稅務(wù)局這邊的要求是在11月中旬先要按照小規(guī)模納稅人把10月的增值稅申報(bào)，12月才能正常按照一般人申報(bào)11月，但是我申報(bào)10月的時(shí)候忘記了這些10月收到的費(fèi)用，又是0申報(bào)的，11月成為一般人之后10月的收入按照一般人補(bǔ)開了發(fā)票，那老師10月我還用做一筆無錢收入嗎，借預(yù)收賬款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，在11月把無票收入沖紅做一筆借方主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，貸方預(yù)收賬款，然后再按照11月開的發(fā)票結(jié)轉(zhuǎn)收入，借方應(yīng)收賬款，貸方主營(yíng)業(yè)務(wù)收入是上面那樣，還是我10月直接不結(jié)轉(zhuǎn)收入，11月直接按照開票金額結(jié)轉(zhuǎn)呢還有一個(gè)問題就是因?yàn)?1月要成為一般人的話，先要在11月中旬按照小規(guī)模把10月的增值稅報(bào)了，但是我10月屬于有收入11月按照一般人開的發(fā)票，所以當(dāng)時(shí)我10月的增值稅就0申報(bào)了，這個(gè)10月增值稅還用更正申報(bào)嗎，我每個(gè)月都按照進(jìn)賬收入在用友上做賬了

老師您好，我們公司去年11月的時(shí)候有一筆出口業(yè)務(wù)，出口日期是11月底，但是因?yàn)楦蛻粲行I(yè)務(wù)上的糾紛導(dǎo)致這筆貨物是否轉(zhuǎn)內(nèi)銷一直沒有確定，就忘記確認(rèn)收入，申報(bào)增值稅的時(shí)候也沒有申報(bào)。現(xiàn)在糾紛解決確認(rèn)這批貨物他們是接收一半，另一半規(guī)格不符退運(yùn)了。我應(yīng)該怎么處理這筆賬目呢，現(xiàn)在確認(rèn)收入還來得及嗎，還是需要去調(diào)整去年的賬目。

出口企業(yè)，1.請(qǐng)問老師專管員發(fā)來21年一24年2月自查的表，我是知道這幾年有不少收入不在應(yīng)該期間的，比如21年的收入23年才入賬， 還有些報(bào)關(guān)單沒有開票，。2.現(xiàn)在要填寫出口海關(guān)數(shù)據(jù)，跟增值稅申報(bào)的數(shù)據(jù) 這樣肯定有差額出現(xiàn) ，如果按照申報(bào)增值稅的數(shù)據(jù)填寫?？墒乾F(xiàn)在海關(guān)跟稅務(wù)可是連通的。查的出來的 23年補(bǔ)的21年22年收入直接開在了23年做收入，沒有按單筆補(bǔ)稅。 3.我是23年年底才來這家公司的 之前的過錯(cuò)都是代理記賬造成的。不知道什怎么辦了？麻煩老師指點(diǎn)一下。

稅務(wù)查到22年，23年有幾筆收入應(yīng)當(dāng)提前一兩個(gè)月計(jì)入收入繳稅，現(xiàn)在要求更改相關(guān)月份申報(bào)表，如把22年五月份的收入提前改到三月份，更正增值稅申報(bào)表為無票收入，再更正五月份新增一筆負(fù)數(shù)再新增一筆正數(shù)開票收入，金額都不大，銷項(xiàng)稅也就幾十百八塊，只是要求非要提前按相關(guān)日期申報(bào) 問題一，這樣更改的同時(shí)會(huì)產(chǎn)生滯納金，進(jìn)項(xiàng)稅的也是五月勾選的抵扣，提前到三月，就抵扣不了了，要么后期抵扣要么申請(qǐng)留抵退稅，附加稅也會(huì)有變動(dòng)。會(huì)涉及到應(yīng)交稅費(fèi)相關(guān)科目，營(yíng)業(yè)稅金及附加的變動(dòng)，現(xiàn)在是24年，怎么更改22年相關(guān)月份有變化的科目，還是在24年做調(diào)整。怎么調(diào)整。 問題二，22年企業(yè)所得稅匯算清繳過了。23年也已經(jīng)匯算清繳過了，現(xiàn)在是24年，應(yīng)該怎么調(diào)整22年的相關(guān)事項(xiàng)。

老師你好，我公司現(xiàn)在有筆收入按照權(quán)責(zé)發(fā)生制已經(jīng)確認(rèn)到24年，年前不符合收入確認(rèn)條件所以沒做進(jìn)去，今年4月份收款并開票，次月也繳納了增值稅，但是現(xiàn)在匯算清繳稅務(wù)的意思讓更正第四季度的報(bào)表，我更正后提示需要繳納增值稅，但是這筆實(shí)際上在5月份已經(jīng)申報(bào)繳納過了，那現(xiàn)在需要怎么處理呀