老師，我們從自己的往來公司A采購材料 月末時掛賬 借：庫存商品 應交稅費——進項 貸：應付賬款-A 付款給往來公司時 借：應付賬款—A 貸：銀行存款 我們是商貿(mào)企業(yè)，客戶找我司購買的貨是由往來公司直接發(fā)出的，那我怎么去消庫存商品這個科目 是不是月底把庫存商品結轉(zhuǎn)到成本 借：主營業(yè)務成本 貸：庫存商品 這樣對嗎? 我之前都沒結轉(zhuǎn)，現(xiàn)在庫存商品這個科目借方掛了幾百萬的金額，總感覺哪里不對

老師好，我公司是售賣氫氣的，購進氫氣的成本包括氫氣本身的采購款，運輸費用，另外因為沒有儲罐，所以銷售方都要自己提供運輸槽車，到站上等我們賣完這車氫氣才把車開走，所以這中間又有個駐車費，那我?guī)齑嫔唐返馁忂M成本該怎么核算呢，我目前是在庫存商品這個科目下面設了氫氣采購，運費，駐車這三個二級科目，然后將來賣出去開票以后我再根據(jù)銷售比例結轉(zhuǎn)這三部分庫存商品，這樣可以嗎

甲公司既是我司的客戶，又是我司的供應商，業(yè)務上以我司銷售為主，以采購為輔。想問的是，銷售時做銷售的分錄，采購時做采購的分錄，形成對甲公司的應收賬款和應付賬款，對賬時做一筆應收沖應付分錄，對嗎？或者在我司采購時直接做以下分錄: 借:庫存商品 借:應交稅費-應交增值稅（進項稅額） 貸:應收賬款（本來是用應付賬款科目） 這樣做分錄，可以嗎？

老師，我們公司貿(mào)易出口一批貨物，貨款已經(jīng)收到，進項采購發(fā)票也拿到，我現(xiàn)在做購進材料分錄，借庫存商品，借應交增值稅—進項稅，這樣可以嗎，還是再新設一個科目，因為我看報表就是稅金科目，這塊進項是不能抵扣的，我是在報稅的時候填在哪里呢，我進項勾選這個發(fā)票沒有做

老師好，請問一下5-6人小公司，建筑企業(yè)，購買的材料一般都是直接運輸?shù)浆F(xiàn)場施工了，為了業(yè)務的完整性，公司做了出入庫，實際情況是公司采購和管理就一個人，這這種情況下，不管是自己公司的項目還是別人掛靠的項目，入庫單上的采購人和出庫單上的保管員是不是就讓實際采購的那一個人簽字就可以了