商貿(mào)的你選擇出口退稅，如果允許退稅的，你不用做進項轉出。你選擇了退稅勾選，實際也沒有抵扣，這個沒法抵扣增值稅。

老師，允許退稅的，我這張買材料的進項票，分錄就做進項就可以，還需要增加科目嗎

老師，我在那里選出口退稅呢

你好，不需要其他的

老師，您看我這報表應交增值稅看著有90多萬的留底，實際上有140萬的進項不能勾選，要交近50點增值稅，我報表這個應交稅金這一塊這樣也可以嗎

沒有勾選的，做到應交稅費待認證。你勾選了之后才能做進項。

留底還有你這個待認證都放到其他流動資產(chǎn)。

老師，這個科目嗎，這個科目什么時候清零，是不是我們收到退稅，再這個科目過一下

是的，對的。認證之后，借應交稅費應交增值稅進項貸應交稅費待認證。 收到退稅。借銀行存款貸其他應收款。 申請了出口退稅之前做借其他應收款貸應交稅費出口退稅。 然后出口退稅和進項可以結轉到轉出，未交增值稅也可以有余額不結轉。

老師我已經(jīng)結轉，在不反結帳的情況下，我就放進項稅，4月份放其他應收款，進項都進轉出，我自己清楚退稅這筆可行

我已經(jīng)結賬

可以的，可以這么做的

老師待認證是不是有時間限制，另外，待認證是不是勾選的意思，我這個出口業(yè)務不是不能勾選嗎

沒有時間限制的，現(xiàn)在早就沒有了，19年4月份開始就沒有了呀。