老師你好，我們公司9月份有應交增值稅37.31，用金稅盤抵了37.31 收電費，做借銀行存款，貸主營業(yè)務收入，貸應交稅費-應交增值稅37.31 購買金稅盤 借管理費用440元，貸現(xiàn)金440， 抵扣時借應交稅費-應交增值稅37.31 貸管理費用-37.31 這個月的增值稅交完了，沒有余額對嗎 我們是一小規(guī)模納稅人 我看稅務局網(wǎng)站上增值稅減免那塊有402.69的余額，以后在有稅款接著抵扣，但賬上是沒有這個數(shù)字的

1.請問今年3月份有增值稅稅控系統(tǒng)維護費280元，在帳上已經(jīng)做了會計分錄： 借：管理費用-辦公費280 貸：銀行存款280 稅額增值稅申報還沒有抵減這280，但是也做了抵減分錄 借：應交稅費-應交增值稅-減免稅款280 貸：管理費用 280 請問這樣會計處理合理嗎？ 2.這280元的維護費，在3月增值稅申報時沒有在附表四稅額抵減情況表中填寫，那么現(xiàn)在申報6月增值稅時可以在附表四中補填上稅額抵減本期發(fā)生額280嗎？

老師，請教個問題，我在報9月份的增值稅時（一般納稅人）有機票沒有計算填列在進項那，也沒有計算抵扣，機票在9月也入了賬，做了管理費用-差旅費?，F(xiàn)在發(fā)現(xiàn)，可不可以在11月份的時候，做一筆紅沖的分錄，借：管理費用-差旅費 -20000 貸：庫存現(xiàn)金 -2000，然后11月報增值稅的時候再正常計算抵扣，做賬的時候，借：管理費用-差旅費 18348.62 應交稅費-應交增值稅（進項） 1651.38 貸：庫存現(xiàn)金 20000

老師好！一般納稅人，12月份的稅控盤服務費280元，入賬沖減管理費用做到了減免稅款里，但增值稅申報表里未抵減，因為12月沒收入沒形成稅款，2022年1月份抵減的稅款，造成應交稅費余額有280元，請問老師這種情況應該怎么處理

老師好！一般納稅人，12月份的稅控盤服務費280元，入賬沖減管理費用做到了減免稅款里，但增值稅申報表里未抵減，因為12月沒收入沒形成稅款，2022年1月份抵減的稅款，造成應交稅費余額有280元，請問老師這種情況應該怎么處理