老師，我 公司是銷售中央空調(diào)，2016年成立 一直沒有做內(nèi)賬，從2021.1月份開始建賬，1月份收到張進(jìn)項(xiàng)10萬的發(fā)票，這10萬進(jìn)項(xiàng)票是2020年5月的發(fā)票，貨什么都已收到過的了，就是發(fā)票1月開回，發(fā)票還有400多萬沒有開回來 我想問這個(gè)沒有開回的發(fā)票怎么入賬？現(xiàn)在庫(kù)存商品和這個(gè)票一點(diǎn)不吻合的 我們是零售，如果要去統(tǒng)計(jì)發(fā)票和庫(kù)存基本不可能。

老師們，我想問一下，我們公司去年12月開了一張專票，然后財(cái)務(wù)說作廢了，但是今年發(fā)現(xiàn)沒有作廢，最主要是去年那個(gè)財(cái)務(wù)以為已經(jīng)作廢了，在匯算清繳的時(shí)候他就直接收入和成本都是填的作廢的發(fā)票的金額，相當(dāng)于沒有交稅，現(xiàn)在這個(gè)問題需要怎么處理呢？（我們目前就找到去年那張發(fā)票的1、4聯(lián)）

老師好，公司在電子稅務(wù)局收到了“企業(yè)所得稅作廢發(fā)票稅前扣除”風(fēng)險(xiǎn)提示，給了一個(gè)被作廢的成本票的發(fā)票代碼，和作廢發(fā)票總金額，讓公司自查反饋情況，公司沒有遇見過這樣的情況，想請(qǐng)教：1、提示只是針對(duì)2022年4季度的企業(yè)所得稅嗎？我需要查范圍只在成本票開票時(shí)間是2022年10-12月之間的發(fā)票？2、提示里只有被作廢成本票的代碼，沒有票號(hào)，自查了收到的開票日期是2022年10-12月的成本票，有好多發(fā)票代碼都符合提示的發(fā)票代碼，不能判定哪張發(fā)票被作廢了，那這種情況電子稅務(wù)局哪個(gè)模塊可以查詢被作廢的發(fā)票號(hào)？還是說沒有辦法查詢，要一家家打電話問，如果對(duì)方說實(shí)話我們也沒有辦法嗎？有點(diǎn)不知道怎么自查！謝謝老師

請(qǐng)教各位老師,我公司在2021年10月銷售一臺(tái)機(jī)械設(shè)備,并于2021年11月給客戶開具了本臺(tái)設(shè)備的全額發(fā)票,因客戶經(jīng)營(yíng)不佳,到目前還有一部分尾款沒收到,客戶 現(xiàn)在想把這臺(tái)機(jī)器退回來,我們?cè)俑兑徊糠皱X.這個(gè)怎么操作?是他們作為固定資產(chǎn)清理,給我公司開一張發(fā)票,還是把我公司開給客戶的發(fā)票退回來.已經(jīng)過去兩年了,還能退票處理嗎?

老師問一下，我們總公司下面有分支機(jī)構(gòu)，賬套自己做自己的，申報(bào)的財(cái)務(wù)報(bào)表都是總公司匯總申報(bào)的，多年前有一筆收入，當(dāng)時(shí)是分支機(jī)構(gòu)的收入，發(fā)票開了沒到賬(分支機(jī)構(gòu)開的發(fā)票，現(xiàn)金收入做分支機(jī)構(gòu)，銀行轉(zhuǎn)賬做總公司的收入)，下個(gè)月對(duì)方把錢打到總公司這里，本來這筆掛賬應(yīng)該掛在總公司這里，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)這筆賬掛在分公司這里，而總公司那里又做了收入，變成做了兩次收入，現(xiàn)在想把分公司這筆銷掉，這個(gè)賬務(wù)怎么處理?