個人部分和其他員工一樣做的,這個就算補(bǔ)做也沒區(qū)別
請問因為社保調(diào)整,我們公司已經(jīng)離職的員工在交社保時候顯示補(bǔ)繳了他們的養(yǎng)老保險部分,但是已經(jīng)離職了,個人部分怎么做賬呢?單位交的部分怎么做賬呢?
本月有個員工工資是0有他的社保,月末的時候這個人實發(fā)工資為負(fù)數(shù)了,我做分錄的時候是借管理費用工資其他應(yīng)付款社保貸應(yīng)付職工薪酬,這個應(yīng)付職工薪酬是減去這個人社保的金額,正確應(yīng)該是這個人沒有工資就該怎么做能平
老師,6月份公司交社保的時候,我做的分錄是借管理費用(社保企業(yè)部分)11669.56貸應(yīng)付職工薪酬(社保費企業(yè)部分)11669.56,交社保的時候借應(yīng)付職工薪酬(社保費企業(yè)部分)11669.56,貸其他應(yīng)收款(個人部分)4790.44貸銀行存款。工資表上應(yīng)發(fā)工資33719.37,代扣代繳社保費(個人)4790.44,單位部分保險11669.56,個稅159,實發(fā)工資是28769.93,我拿到工資表的時候如何做下一步計提分錄,發(fā)放工資時的分錄怎么做
老師,6月份公司交社保的時候,我做的分錄是借管理費用(社保企業(yè)部分)11669.56貸應(yīng)付職工薪酬(社保費企業(yè)部分)11669.56,交社保的時候借應(yīng)付職工薪酬(社保費企業(yè)部分)11669.56,貸其他應(yīng)收款(個人部分)4790.44貸銀行存款。工資表上應(yīng)發(fā)工資33719.37,代扣代繳社保費(個人)4790.44,單位部分保險11669.56,個稅159,實發(fā)工資是28769.93,我拿到工資表的時候如何做下一步計提分錄,發(fā)放工資時的分錄怎么做
之前做賬的時候有2個員工工資直接扣了個人社保,但是后來發(fā)現(xiàn)沒有給他買社保,那做賬的時候其他應(yīng)收款(個人)改成其他應(yīng)付款,還是不用改動,下個月又做了補(bǔ)發(fā)工資那部分社保
老師,請問這道題為什么是乘以13%的稅率?鑲嵌是軟件不是無形資產(chǎn)嗎?無形資產(chǎn)不是6%的增值稅稅率嘛?
老師您好!想請教一下員工的工傷失業(yè)保險怎么停保?
買方是一般納稅人圖書行業(yè)免稅,我們賣方是一般納稅人服務(wù)業(yè),現(xiàn)在開服務(wù)費的專票(6%)給對方,對方說我們不能抵扣進(jìn)項增值稅,要全額交增值稅,是真的嗎?
老師,多裝訂進(jìn)去的憑證,可以撕了嗎?
老師,您好,想問下關(guān)于免租期的問題,圖中2020年12月31日收取租金后結(jié)轉(zhuǎn)待轉(zhuǎn)銷項稅額不是120萬對應(yīng)9%稅率的99082.57元,而是前面應(yīng)交稅費-待轉(zhuǎn)銷項稅額的合計118899.08元(29724.77+89174.31)
老師為什么不用以前年度損益調(diào)整科目
正常按照繳納稅的方法繳納,但卻申報不成功。上面顯示申報人員不足。我發(fā)現(xiàn)確實是少一個人,但又不知道怎么把那個人加上。
請教一下,員工報銷,如果回來的發(fā)票比實際報銷多,那發(fā)票也是附在報銷憑證后面嗎?
老師,第四個題干,他說那個2022年的時候,退貨率是10%,那我是按照200乘以90%確認(rèn)收入和銷項稅的。下面說2023年3月實際退回了15件,答案,2022年確認(rèn)收入和銷項稅都是根據(jù)200減15件來計算的,這個地方我不太明白@方寧老師
這個課程的報稅系統(tǒng)不能實操報稅嗎?
那位離職員工的個人部分做進(jìn)了公司應(yīng)該繳納的社保里面,然后發(fā)放工資的時候又把這筆做進(jìn)了工資表里,現(xiàn)在不知道怎么做分錄這樣做的話又少了一部分
個人部分還是從工資里扣 企業(yè)部分才做進(jìn)公司承擔(dān)部分哦 你的意思是你們也承擔(dān)了個人部分?
對,上個月做社保分錄的時候把他的做進(jìn)了公司承擔(dān)的部分去了,現(xiàn)在不知道怎么補(bǔ)救
沖減了多做的企業(yè)部分 然后掛其他應(yīng)收款 發(fā)工資扣除
老師,4月的已經(jīng)結(jié)賬了,請問分錄怎么做呢
同學(xué)你好 在五月做就可以 借其他應(yīng)收款 貸費用科目(個人應(yīng)承擔(dān)的金額)
老師,貸方費用寫什么分錄呢?是這樣嗎?但是這樣紅沖不了
貸管理費用 你寫的紅字的不對
借應(yīng)付職工薪酬 貸管理費用 借其他應(yīng)收款 貸應(yīng)付職工薪酬?
老師,那補(bǔ)錄的工資和社保是這樣做嗎?
個人社保不單獨計提的 是含在工資里一塊計提的
老師,那應(yīng)該怎么做呢?或者將錯就錯直接不管了?反正錢都花了
不對 計提的個人工資是含個人社保的,比如說工資五千,個人社保五百,那你就按五千計提給他發(fā)4500
老師,現(xiàn)在就是當(dāng)初沒計得這個其他他應(yīng)收款個人社保,所以少了這部分,把工資補(bǔ)錄上去之后就是這樣,請問這個怎么做呢?
計提工資的時候也沒計提個人部分嗎
對,但是工資好錄,直接借管理費用501.07,貸職工薪酬501.07元,就是這個其他應(yīng)收款不知道咋錄?
發(fā)工資的時候扣除就行,掛其他應(yīng)收款
老師,我這樣做可以不?工資少錄的直接錄,然后之前多扣的算營業(yè)外收入
同學(xué)你好 這個可以的