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老師 23年的異常發(fā)票,25年調整申報表 進項稅額轉出 這個怎么做分錄 是服務票

2025-05-22 16:01
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2025-05-22 16:01

借:利潤分配-未分配利潤 貸:進項轉出

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快賬用戶5033 追問 2025-05-22 16:04

23年的異常發(fā)票,25年4月所屬期申報表 把異常發(fā)票進項稅額轉出, 是這個情況

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齊紅老師 解答 2025-05-22 16:05

對呀,就是因為涉及到損益,所以要調整利潤分配-未分配利潤

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借:利潤分配-未分配利潤 貸:進項轉出
2025-05-22
您好,
借:費用或成本
貸:應交稅費-進項轉出
2025-09-04
借進項轉出 貸進項稅
2023-04-14
轉出進項稅額的會計分錄: 借:以前年度盈余調整 貸:進項稅額轉出 重新轉入進項稅額的會計分錄: 借:應交稅費——應交增值稅(進項稅額) 貸:以前年度盈余調整
2023-12-04
實際已經(jīng)支付,借以前年度損益調整, 貸應交稅費、應交增值稅進項轉出。
2024-08-08
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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